Российские граждане, желающие приобрести жилье, вынуждены брать ипотечные кредиты. Высокая стоимость недвижимости и условия договора определяют погашение займа в течение 20-25 лет.
В такой ситуации государство оказывает финансовую помощь, возмещая им небольшую часть долга.
Заемщиков редко информируют о налоговом вычете на проценты по ипотеке — сколько раз можно получить его, им тоже неизвестно.
Для кого введена услуга
Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке возможен в том случае, когда заемщик обращается впервые, является резидентом и плательщиком данного налога.
Отказать в вычете могут по следующим причинам:
- заемщик обращается повторно;
- у него отсутствует доход;
- гражданин находится на пенсии, в декретном отпуске или является предпринимателем;
- жилье куплено на деньги других граждан;
- обращение направлено нерезидентом;
- жилье продано близкими родственниками.
Доступные виды вычетов при ипотечном кредитовании
Право на возврат части налога появляется при покупке объектов жилого фонда.
При этом резидент может получить компенсацию с общей стоимости жилья и с процентов, выплаченных по ипотеке.
При рефинансировании
Процедура переоформления кредита запускается по ряду причин:
- в целях уменьшения долга;
- при отзыве лицензии у финансового учреждения;
- при продаже кредитором договора другому банку.
Любой из этих случаев не является препятствием для обращения в инспекцию по месту регистрации за получением вычета.
Договор с новым банком должен иметь статус ипотечного, отражать целевое назначение — рефинансирование. Кроме того, в нем необходимо указать адрес квартиры или дома.
В список необходимых при рефинансировании документов входят:
- паспорт обратившегося гражданина;
- первоначальный договор с кредитно-финансовым учреждением;
- график платежей;
- справки из предыдущего банка о прекращении договора и из нового — о рефинансировании прошлого;
- 3-НДФЛ;
- справка о доходах от работодателя;
- свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН;
- договор с выбранным для перекредитования банком;
- договор купли-продажи и акт приема-передачи (АПП).
На долевую собственность
Когда недвижимость приобретается по долям, то некоторую часть от процентов имеет право получить каждый собственник нового жилья. Сумма возврата не зависит от размера доли и устанавливается в согласованной всеми участниками пропорции.
Заявление об определении процентов подается в ФНС и включает в себя:
- наименование налоговой;
- Ф. И. О. заявителей;
- адрес постоянной или временной регистрации;
- ИНН;
- реквизиты документов, удостоверяющих личность каждого;
- контактный телефон;
- текстовую часть, содержащую размер доли в процентах и рублях.
Если зарплата одного из участников сделки в несколько раз выше дохода другого, то по согласованию такой гражданин может единолично подать на компенсацию, поскольку выплатил большую сумму налога. В этом случае он претендует на скорейший возврат НДФЛ по ипотечным процентам.
Аналогичная ситуация возникает, если один из покупателей ранее уже воспользовался правом на вычет. В этом случае заявление на погашение части процентов подает другой собственник.
При страховании имущества
Законодательством не предусмотрен возврат уплаченных сумм за страховку недвижимости, но можно вернуть часть иных затрат. Если срок страхования жизни по ипотечному кредиту превышает 5 лет, то полагается вычет. Обязательно упоминание общей суммы и размера платежа в документах на получение займа.
Сколько раз можно воспользоваться услугой
Разрешается получать налоговый вычет при покупке квартиры с использованием кредитных или собственных денежных средств. Сделка купли-продажи жилья без займа дает право на возврат 13% от ее суммы.
Участие в ипотечной программе, даже при оформленном вычете на другой объект недвижимости, не лишает гражданина права подать документы в ФНС. Однако рассчитывать следует только на получение части средств, выплаченных в качестве процентов банку.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке, обозначено в статье 220 НК РФ. Пункт 11 разрешает воспользоваться таким правом единожды.
Спустя какое время можно оформлять вычет
Подать заявление в ФНС на возврат части основной суммы сделки можно по завершении текущего года. Вычет не имеет срока давности. Его можно получить в любое время. Вернуть деньги разрешено, даже если на момент подачи документов квартира уже продана или подарена.
https://www.youtube.com/watch?v=MAd54D_yL_k
Однако при ипотеке эта преференция не используется. До погашения кредита реализовать квартиру или иное залоговое жилье проблематично.
После получения средств за объект недвижимости собственники претендуют на компенсацию, предусмотренную на выплаченные проценты.
Перечень документов
Основными документами для получения вычета являются:
- Копия паспорта.
- Заявление на возврат с указанием банковского счета.
- Налоговая декларация 3-НДФЛ, заполненная самостоятельно или с помощью консультанта. Оформлением документа занимаются как различные интернет-ресурсы, так и фирмы-консультанты.
- Справка 2-НДФЛ об общем размере доходов и удержанных налогов за истекший год.
- Свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН на объект недвижимости, по которому оформляется возврат.
- Договор переуступки прав, купли-продажи или долевого участия.
- Акт приема-передачи недвижимости.
- Расписка, подтверждающая передачу денег покупателю, или банковская выписка — при безналичном расчете.
- Свидетельство о заключении брака (при наличии).
- Заявление о разделении вычета между участниками сделки.
- Паспорт несовершеннолетнего собственника жилья или свидетельство о рождении.
- Кредитный договор.
- Справка о погашении процентов.
- Банковские выписки или чеки, подтверждающие платежи.
- График погашения.
Подать документы можно на сайте ФНС через личный кабинет или лично по месту регистрации физического лица.
Законодательство предусматривает компенсацию по месту работы. Вначале возврат оформляют на стоимость жилья. После реализации этого права можно воспользоваться вычетом на проценты.
Работодатель в этом случае прекращает удерживать с зарплаты НДФЛ. Сотрудник получает всю начисленную сумму до погашения положенной части от стоимости квартиры и от процентов.
После обращения к бухгалтерию участник ипотечного договора представляет документы в ФНС.
В их число входят:
- паспорт;
- заявление;
- справка 2-НДФЛ;
- выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на объект недвижимости;
- договор по ипотеке с графиком погашения;
- договор купли-продажи с АПП;
- расписка о получении продавцом денежных средств.
Через месяц инспекция выдает уведомление на основную сумму или проценты, которое участник ипотеки передает по месту работы. Дополнительно он направляет в бухгалтерию заявление на имя работодателя.
Где еще оформить
Получить вычет можно 1 из 2 способов:
- ежегодно, подавая документы в налоговую инспекцию по окончании периода;
- ежемесячно, направляя уведомление из налоговой работодателю.
Иных вариантов реализации права на возврат вычета не существует.
Как формируется сумма вычета
Размер выплаты определяется исходя из дохода гражданина и не превышает сумму налога, удержанного за период и подтвержденного справкой от работодателя. После компенсации по основной сумме сделки можно обращаться за возвратом процентов.
Максимальное значение
Законодательством предопределены следующие условия:
- Стоимость жилья, учитываемая компенсации, не превышает 2 млн руб. на собственника. Это значит, что больше 13% получить невозможно. В денежном выражении максимальный вычет составляет 260 тыс. руб. на 1 участника.
- Размер процентов по ипотеке, имеющий значение при возврате, ограничен стоимостью жилья, равной 3 млн руб. Выплаты в этом случае не превышают 390 тыс. руб.
Покупка 1 объекта недвижимости в долевом соотношении дает право каждому из участников получить 260 и 390 тыс. руб. Такое правило действует при стоимости жилья от 4 млн руб. Если ни один из собственников ранее не получал вычета, то каждый может вернуть максимально разрешенную сумму.
Например, квартира приобретена супругами по ½ доли за 5 млн руб. Проценты составили 1,6 млн руб. Ни жена, ни муж не получали вычета. Они подали заявление на распределение возврата поровну (по 50%) и получили по 260 тыс. руб.
https://www.youtube.com/watch?v=hLtBnryQUCk
Доход супруги за 2017 г. составил 1,2 млн руб. В 2018 г. она вернула 156 тыс. руб. (13% от дохода), в 2019 г. — может получить еще 104 тыс. руб., положенных за квартиру. Остаток выплаченного НДФЛ можно вернуть за проценты.
Если ее доход за 2018 г. составил 1,4 млн руб., то она заплатила 182 тыс. руб. налога. Значит, вычет за проценты, помимо 104 тыс. руб. за квартиру, не должен превысить в 2019 г. 78 тыс. руб. В 2020 г. и далее она имеет право на получение остатка по процентам. Ей положено 13% от половины процентов, т.е. 104 тыс. руб. Поскольку 78 тыс. руб. ей возвращено, то остаток составляет 26 тыс. руб.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2019 году
Государство использует различные инструменты для поощрения граждан к покупке жилья. Один из них — налоговый вычет.
Это сумма, на которую уменьшается доход налогоплательщика для уплаты подоходного налога (ПНН). В налоговом кодексе есть несколько видов вычетов.
Согласно статистике, ‘самыми денежными’ вычетами являются вычеты за недвижимость, так как они предоставляются при покупке или продаже недвижимости.
Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть
Государство дает налогоплательщикам право возвращать часть денег, потраченных на улучшение жилищных условий. Право на вычет может быть реализовано, если человек:
- покупает или строит дом на собственные средства;
- делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечные кредиты).
Ипотечные заемщики в 2019 году могут получить обратно из государства до 650 000 рублей:
- 13% от суммы ипотечного кредита (до 260 000 рублей).
- 13% от выплачиваемых банку процентов по кредиту (до 390 000 руб.).
На более раннем этапе мы уже думали о том, как вернуть часть денег из полученного ипотечного кредита. Сегодня мы поговорим о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Правомочными являются граждане Российской Федерации и иностранцы, регулярно уплачивающие подоходный налог со всех видов получаемых доходов.
Из этого следует основное правило: проценты по ипотеке могут быть возвращены только в том случае, если работник получает официальную заработную плату, с которой работодатель платит домашнему хозяйству подоходный налог.
Возврат процентов по ипотеке не осуществляется:
- человек, которые официально не трудоустроены и поэтому не платят подоходный налог;
- человека, которые временно не трудоустроены или находятся на пенсии;
- предпринимателя, которые не работают по базовой системе налогообложения;
- человек, которые ранее получали имущественные вычеты по процентам по ипотеке.
Возврат процентов по кредиту
Условия получения налогового вычета и уплаченные за него проценты разные:
| Условия | Вычет из суммы кредита | Налоговый вычет по процентам по ипотеке |
| Максимальная сумма вычета, руб. | 2 000 000 | 3 000 000 |
| Максимальный возврат налога, руб. | 260 000 | 390 000 |
| Передаваемость | Да | Нет |
| Количество объектов, для которых можно возвращать сколько угодно в пределах лимита | Объект в пределах лимита |
Давайте рассмотрим конкретный пример. В марте 2019 года Николай Смирнов оформил ипотечный кредит на покупку однокомнатной квартиры стоимостью 1 800 000 рублей. На эти деньги у него было 400 000 рублей. Кредит на 15 лет под 9,5% годовых.
Мы будем использовать ипотечный калькулятор Wyber.ru для определения размера процентов, выплачиваемых банку.
В третьем столбце таблицы с результатами расчета показаны месячные суммы процентов. Заемщик получает такой график платежей вместе с договором, чтобы всегда знать, когда и сколько ему придется заплатить.
На 2019 год сумма процентов составляет 99 196,58 рублей. Это означает, что проценты по ипотечному кредиту в размере 12 895,56 рублей будут возвращены. За все 15 лет общая сумма уплаченных процентов составляет 1 235 551 руб. Это в пределах лимита, так что Николай Смирнов может получить 160 621,63 рублей.
Важно! Если за отчетный налоговый период вы перечислили государству меньший подоходный налог, чем хотите вернуть, то это невозможно сделать. Это особенно важно, если вы готовите документы для возврата различных видов отчислений.
Оба супруга, купившие жилье в кредит, имеют право на возврат процентов по кредиту. Не имеет значения, на кого зарегистрирована недвижимость и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному кредиту. Любой может вернуть 13% от максимальной суммы.
Это означает, что семья получает 780 000 рублей.
https://www.youtube.com/watch?v=LK94fMe_Ms4
Погашение процентов по ипотечному кредиту является отдельным пунктом в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже в том случае, если налогоплательщик уже один раз воспользовался этой привилегией при покупке жилья.
Например, несколько лет назад женщина купила однокомнатную квартиру. Она получила ежегодный налоговый вычет. Она берет ипотеку в 2019 году на покупку 2-х комнатной квартиры. Получается, что она не сможет вернуть часть стоимости квартиры, но имеет право на возврат с процентами по ипотеке.
Часто задается вопрос, какую компенсацию вы получите в первую очередь от суммы кредита или процентов. Ответ на этот вопрос может быть дан только расчетами для конкретной ситуации. Напоминаю, что вы можете получить возврат процентов по ипотеке и суммы кредита в пределах суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.
Важно! Вычеты из активов не должны производиться одновременно. Вы должны сделать это так, чтобы это было удобно и выгодно для вас. Например, сделать вычет сначала за недвижимость, а затем за проценты.
Как вернуть проценты по ипотеке
Вы можете получить налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2019 году:
Сразу за год в налоговой инспекции
В любой месяц следующего года после того, как заемщик купит необходимый ему дом:
- заполнить налоговую декларацию;
- взять с работы справку о доходах и накопленном подоходном налоге за последний год;
- сделать копию документов, удостоверяющих право собственности, договора купли-продажи квартиры, акта передачи квартиры в случае долевого строительства;
- сделать копию ипотечного договора и графика ежемесячного погашения кредита и процентов по нему;
- сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретенной квартиры за счет ипотечного кредита и выплату процентов по нему.
Если квартира приобретается в совместной собственности супругов, необходимо приложить к комплекту документов копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между мужем и женой.
Постепенно в течение года через работодателя
Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть возможность сделать вычет в том же году, в котором была приобретена квартира (дом, комната). Для этого необходимо запросить в налоговой инспекции уведомление о праве вычитать входной налог. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.
После получения извещения оно подается в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник получит повышение зарплаты на 13%. Это продолжается до тех пор, пока из бюджета не будет выплачена вся сумма процентов.
Возврат налога со страховки
Из ипотеки можно получать не только вычеты из капитала, но и социальные выплаты. Дело в том, что многие банки делают договор страхования жизни и здоровья условием кредита. Это необязательно, но в случае отказа заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.
Если вы заключили договор страхования жизни, вы можете получить возврат налога с домашнего хозяйства:
- 5 лет — минимальный срок действия контракта.
- 120 000 руб. — Сумма максимального вычета за год.
- Социальные отчисления, исключая страхование жизни, включают другие отчисления. Например, для лечения и образования. В отчетном году вы можете перечислить все расходы. Но предел один для всех.
- Из всех документов, необходимых для заключения договора страхования и всех документов, подтверждающих перевод денег в страховую компанию.
Заключение
Погашение ипотечных процентов и части стоимости приобретённой вами недвижимости является хорошим способом немного снизить платёжную нагрузку.
Статистика показывает, что не все русские и не все русские пользуются этим преимуществом в полной мере. Основной причиной этого, конечно же, является незнание механизма погашения задолженности.
Но стоит один раз потратить время на его изучение, и деньги, которые вы получите от государства на свой чековый счет, станут приятным бонусом за все ваши старания.
Что такое налоговый вычет процентов по ипотеке и как его получить
Это своего рода льгота, которую государство предоставляет покупателю для покупки недвижимости, 13% возврат подоходного налога с физических лиц. Вы можете получить его с момента регистрации права собственности. Налоговый вычет является постоянным, даже если квартира уже продана владельцем. Существует и другой вид вычета (всего в Налоговом кодексе их 7) — вычет на недвижимость по фактически уплаченным процентам по ипотеке. Она предоставляется гражданам, заложившим имущество.
Кто может рассчитывать?
Основные критерии получения налоговых вычетов по процентам по ипотеке:
- Купить квартиру или дом (возможно, долю), земельный участок;
- Купить квартиру или долю за имущество детей в возрасте до 18 лет, которые ранее не получали вычета (ребенок остается право на вычет при покупке другого имущества в будущем);
- Построить квартиру, дом или долю за имущество.
Погашение процентов по кредиту возможно при выполнении следующих условий:
- Это имущество зарегистрировано как собственность, имеется свидетельство о праве собственности на это имущество, подписан акт приема-передачи (в случае долевого строительства);
- У гражданина имелся доход, облагаемый налогом по ставке 13% в том налоговом периоде (календарном году), в котором он купил или построил дом;
- Ранее гражданин не пользовался налоговым вычетом.
Сколько можно вернуть уплаченных процентов за ипотеку?
Приобретение недвижимости с ипотекой связано с увеличением цены покупки, если эта опция сравнивается со стандартным договором купли-продажи. В цену включена обязательная надбавка в виде процентов по кредиту, максимально возможная сумма — 100%.
В этой ситуации у покупателя есть два преимущества: основной налоговый вычет и вычет процентов по ипотеке. Второй возврат имеет ограничение: можно получить обратно максимум 390 тыс. рублей от государства (новинка с января 2014 года). Также 13% от максимальной суммы — 3 млн. 390 тыс. рублей — предназначено для каждого индивидуального владельца.
При сумме вычета менее 390 тыс. рублей невозможно взыскать недостающую сумму с помощью других закладных. Вычет оплачивается один раз в жизни за недвижимость.
- 390 тыс. руб. возвращаются, если заявленная сумма (или более) была уплачена при покупке недвижимости и соответствует сумме НДФЛ заемщика.
- Возврат производится ежегодно, выплата производится из процентов, выплачиваемых ежегодно, и подоходного налога, выплачиваемого ежегодно.
- Обращение за ипотекой
Когда можно подать на возврат?
Стоит подождать некоторое время, чтобы погасить проценты по ипотеке через налоговую инспекцию. Вы можете подать заявление на возврат в конце налогового периода, когда возникло право на вычет процентов.
Пример: гражданин выплатил кредит в 2019 году, поэтому человек может подать заявку на возврат кредита только в 2020 году.
По истечении срока ожидания срок подачи заявки неограничен.
Если человек обращается за получением возмещения по истечении нескольких лет, то следует исходить из того, что возмещение производится за последние три года, предшествующих подаче заявления. Не для всех лет налогового периода.
Порядок оформления
Можно подать документы тремя способами: лично в налоговую инспекцию с пакетом документов (по месту жительства), заявление с копиями необходимых документов заказным письмом, через официальный сайт ФНС в электронном виде.
Сначала вы должны получить вычет за покупку квартиры, а затем оформить ипотеку.
- Оформление налоговой декларации заемщика в Федеральной налоговой службе за период, в котором производится вычет по входному налогу. Подача заявки до 1 мая текущего года;
- Подача подготовленной заявки с собранным пакетом документов, подача заявки. Его можно изготовить в тот же день, что и первое изделие.
Поданное заявление рассматривается органом власти в течение трех месяцев:
- Если заявка отклонена, клиент должен быть уведомлен об этом в письменной форме;
- Если заявка одобрена, приз должен быть перечислен на личный счет покупателя в течение одного месяца.
Как часто я могу рефинансировать ипотеку?
Какие нужны документы
Вам нужны эти документы, чтобы иметь возможность вычитать проценты по ипотеке:
- Кредитное соглашение;
- Соглашение о приобретении имущества;
- Экстракт из Росреестра (если имущество было приобретено после 15 июля 2016 г.) или свидетельство о регистрации права (если имущество было приобретено после 15 июля 2016 г.) или свидетельство о регистрации права (если имущество было приобретено после 15 июля 2016 г.) 15 июля 2016 г.);
- справка о доходах за период, за который производится вычет;
- платежные квитанции, подтверждающие факт оплаты кредита (справки, чеки и квитанции);
- банковская выписка, в которой указана сумма остатка по кредиту;
- паспорт
Вычет процентов за рефинансирование
Проценты могут быть вычтены на следующих условиях
- Кредит был инвестирован по мере необходимости для покупки или строительства жилья;
- Кредит был взят лицензированным банком;
- В договоре о рефинансировании содержится ссылка на первичный кредитный договор (для тех же целей — дом).
Процедура обработки вычета за рефинансирование ипотечных кредитов является стандартной.
Команда Mainfin.ru
18:56 05.02.2020 Подпись Яндекс.Дзен
Сколько раз можно получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?
Приобретение жилья в ипотеку позволяет налогоплательщику формализовать возмещение доходов физических лиц от процентов, выплачиваемых по кредиту. Для этой цели используется налоговый вычет, получение которого ограничено налоговым законодательством.
https://www.youtube.com/watch?v=YJnzOzqKTL4
Покупка дома — очень дорогая вещь для многих граждан. Поэтому в большинстве случаев Вам придется взять ипотеку и нести двойную финансовую нагрузку: основной долг и проценты. Налоговое законодательство предусматривает возможность возврата налога не только на покупку жилья, но и на проценты по кредиту, взятому с этой целью.
Инструкция : Как получить возврат налога на проценты по ипотеке?
Налоговый кодекс предусматривает возможность требовать налогового вычета от процентов по ипотечному кредиту только в отношении одного жилого помещения, повторное заявление рассматриваться не будет (п. 11 ст. 220 Налогового кодекса).
Доходы не всегда позволяют вернуть всю сумму процентов, уплаченных в течение налогового периода. Затем можно переносить неиспользованный остаток на последующие периоды (пункты 8 и 9 статьи 220 КПР).
Налоговый вычет может быть предоставлен заемщику по ипотечному кредиту на приобретение жилой недвижимости только в размере фактического погашения процентов. Максимальная сумма погашения учитывается в зависимости от даты заключения кредитного договора.
Если квартира была приобретена до 2014 года
Гражданин имеет право на вычет процентов по целевым ипотечным кредитам, выданным до 2014 года (п. 4 ст. 220 НК РФ, п. 4 ст. 2 Закона 212-ФЗ от 23.07.2013 г.):
- только один раз;
- независимо от суммы сделки.
Например: Иванов купил квартиру в 2012 году за 1,2 млн. рублей, предоставил документы и получил возврат НДФЛ с покупки. Однако, так как покупка была сделана с ипотечным кредитом, он также возвращает уплаченные по нему проценты. В то же время законодательство не устанавливает верхний предел суммы, подлежащей возмещению.
Претендуя на вычет в связи с покупкой дома до 2014 , гражданин не лишается права второй раз приобрести жилье с ипотекой и требовать вычета уплаченных процентов по нему.
Например: Рассмотрим аналогичную ситуацию, но ивановое жилье было куплено на личные средства и право вычитать проценты не было реализовано. В 2017 году он купил жилой дом, взяв ипотечный кредит. Он все еще имел право на возврат налога на процентный доход, но теперь сумма возврата ограничена 390 тыс. рублей.
Если квартира была приобретена после 2014 года
Для вычета процентов по ипотеке по сделкам с жилой недвижимостью, зарегистрированной после 2014 года, устанавливается правило: максимальная сумма составляет 3 млн рублей (сумма погашения не может превышать 390 тыс. рублей).
Следует отметить, что неиспользованный максимальный размер ипотечных процентов невозможно перевести на такие сделки. Такой вычет предоставляется только один раз.
Сколько раз можно воспользоваться супругам?
Особое внимание следует обратить на ситуацию, когда дом покупается супругами во время официально зарегистрированного брака. В этом случае квартира находится в совместной собственности, независимо от того, на кого из супругов она зарегистрирована.
Каждый плательщик НДФЛ имеет право на налоговый вычет. Однако совместный бюджет расходуется на покупку квартир, находящихся в совместной собственности супругов. Поэтому они имеют право только на один вычет.
Так как имущество находится в совместной собственности, то вместе они получают не более 390 тыс. рублей с процентами по ипотеке. Можно формализовать выплату только для одного из супругов или разделить ее пропорционально между ними.
Тогда каждый налогоплательщик имеет право на налоговый вычет в отношении своей доли.
И в этом случае каждый из супругов может воспользоваться этим.
В этом случае каждый может получить как вычет в связи с покупкой жилья, так и полный вычет процентов по ипотеке, если это право не было использовано им ранее.
Например. Супруги купили квартиру стоимостью 7 000 000 рублей и зарегистрировали ее на ½. По ипотечному кредиту они выкупили квартиру и выплатили по ней проценты в размере 3000 000 000 рублей.
Оба ранее не использовали право вычитать входной налог, поэтому смогли вернуться:
- от покупки квартиры каждый за 260 000 рублей (поскольку доля каждого в покупке составляет 3,5 млн. рублей, что не превышает лимита);
- на процентный вычет может быть только один (поскольку он равен фиксированному лимиту), то второй будет иметь возможность в дальнейшем также иметь право на возврат. Распределять вычет нет смысла, так как он предоставляется только один раз.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2020 году — когда можно получить, сколько раз, список документов
Любой работающий гражданин, который приобрел жилье по ипотеке, имеет право на налоговый вычет от государства.
Существуют определенные правила регистрации этого платежа, которые вы должны знать. Люди, которые платят ипотечные кредиты, часто задаются вопросом, как они могут получить налоговый вычет.
Платежи делятся на две группы — возврат основной суммы ипотеки и возврат процентов. Мало кто знает, что вы можете получить возврат уплаченной суммы в банк.
Кому он полагается
Вы можете получить налоговый вычет только на проценты по ипотеке за кредит, который был потрачен на покупку дома — квартиры, дома или доли в имуществе.
Погашение производится только на уплаченные проценты, поэтому вам придется подавать заявления несколько раз.
Ипотека — это кредит, выданный заемщику банком. Возврат подоходного налога с физических лиц является преимуществом, которое Вы можете сэкономить на кредите.
- При покупке недвижимости гражданин имеет право на возврат платежа за недвижимость — это возврат 13% подоходного налога.
- Максимальная стоимость имущества для получения платежа на 2020 год составляет 3 000 000 рублей.
- Право на получение предоставляется гражданам:
| — | |
| Получение вычета впервые | Это право действует только один раз в жизни |
| Жители Российской Федерации | Жизнь и работа в России в течение длительного периода времени — более 183 дней |
| Получение дохода | Налогооблагаемый НДФЛ |
Налоги возвращаются в первую очередь, которые были включены в цену недвижимости. После этого можно получать процентные платежи по процентам, выплачиваемым по ипотечному кредитному договору.
Обратите внимание, что получать процентный вычет одновременно с квартирой не обязательно. Эти два платежа являются раздельными и могут быть обработаны в разное время.
Есть категории граждан, которые не имеют права на возврат денег:
| Неофициальные работники | То есть те, кто не имеет права на возврат, те, кто не платит налоги со своих доходов, что они получают |
| занимаясь предпринимательской деятельностью | при упрощенной системе налогообложения или при упрощенной системе налогообложения |
| граждан, получивших полное право на владение недвижимостью | , оплачиваемое другими лицами Этот факт должен быть подтвержден соответствующими документами — чеками, денежными переводами |
| Лица, получившие вычет за это имущество | стоимостью более двух миллионов рублей |
, также могут получить отказ в оплате, если гражданин предоставил ложные сведения или некоторые документы отсутствуют.
В этом случае право на оплату восстанавливается при условии, что недостающие документы будут собраны и представлены для проверки.
Куда следует обращаться
Для получения компенсации по выплаченным банку процентам по ипотеке не только за текущую ипотеку, но и за предыдущие годы, необходимо подать заявление в отделение Налоговой инспекции по месту жительства.
Прежде чем подавать заявление, необходимо решить, каким способом легче получить компенсацию. Всего есть два варианта:
| Подать заявление в налоговую инспекцию в конце текущего календарного года | Общий срок рассмотрения заявления составляет 3 месяца. Сумма будет перечислена в течение одного месяца. Итак, чтобы получить вычет по ипотеке, выданной в 2020 году, нужно дождаться конца этого года |
| Чтобы получить налоговый платеж, можно, не обращаясь в налоговую инспекцию — через работодателя | Чтобы это сделать, не нужно ждать конца года. Вы уже можете получить налоговый вычет в текущем периоде. Однако деньги не тратятся наличными. Бухгалтерия прекратит удерживать 13% от зарплаты до тех пор, пока не будет собрана полная сумма вычета |
Таким образом, у гражданина есть два варианта — получение компенсации в виде денег, крупной суммы сразу, и в виде ежемесячного повышения зарплаты.
В течение 30 дней с момента подачи заявления будет выдано уведомление о результатах рассмотрения заявления.
Сколько раз можно получить
- Россия может производить компенсационную выплату не только при оформлении ипотечного договора, но и за любой кредит, приобретенный на строительство или приобретение жилья.
- Для его получения необходимо заполнить выписку и указать сумму дохода и стоимость покупки.
- Таким образом, вы можете получить в общей сложности два вида оплаты:
- При покупке дома — в ипотеку или за счет собственных средств.
- На уплаченные проценты.
Следует отметить, что вычет производится только в том случае, если общая сумма недвижимости не превышает 3 000 000 рублей, а общая сумма кредита, выданного банком, была потрачена на приобретение квартиры.
В этом случае Вы также можете получить вычет по процентам, выплаченным банку. Часто возникает ситуация, когда сумма основного вычета уже исчерпана гражданином и проценты по ипотеке невелики.
В этом случае вы не можете обратиться в Федеральную налоговую службу для накопления определенной суммы платежа в течение одного года. Также возможно получение компенсации при рефинансировании.
Порядок возврата НДФЛ
Процесс получения возмещения налога на прибыль состоит из нескольких этапов:
| Оформление ипотеки | И все документы об имуществе |
| Оплата ипотеки | В течение нескольких месяцев |
| Подготовка пакета документов | Для большинства документов фотокопии должны быть сделаны — договор с банком, Паспорта заемщиков, договор купли-продажи |
| Тогда мы должны решить, как будет получен возврат | Заявление подается по месту работы — для повышения заработной платы, либо в Федеральную налоговую службу — для единовременной выплаты |
| Специалист получает пакет документов | Реквизиты счета для получения средств |
| После подачи заявления | Решение принимается в течение трех месяцев. Это будет сообщено в письменном виде. Его можно отправить по электронной почте |
| Деньги | Получение аккаунта в течение еще 30 дней |
В общем, процесс получения платежа не является сложным, но занимает много времени. Вам необходимо будет предоставить большой пакет документов. Если хотя бы один из документов в списке отсутствует, вы можете получить отказ от вычета.
Когда можно подавать
- После приобретения квартиры в кредит следует подождать определенный период времени — около года.
- Не стоит спешить с подачей бумаг на проверку, так как для того, чтобы получить вычет по процентам, необходимо сэкономить определенную сумму денег.
- Вы можете подать документы при проверке, чтобы платежи по ипотеке были произведены не позднее, чем через три года после покупки недвижимости.
- Заемщик должен собрать ряд документов, осуществить несколько ежемесячных платежей и перечислить их в декларации.
- Видео: 13% возврат
Список необходимых документов
После включения имущества в ипотеку и оплаты определенной части кредита вы можете обратиться в Федеральную налоговую службу за вычетом.
Необходимо предоставить следующие документы:
| Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ | Вы можете предоставить данные вручную или онлайн, на сайте налоговой службы Все доходы, с которых был произведен вычет по налогу на прибыль, должны быть заявлены по форме |
| Свидетельство о получении официального дохода от работы по форме 2-НДФЛ | Данный документ выдается по каждому месту работы |
| Свидетельство, для установления права гражданина на владение имуществом | Кроме того, можно приложить свидетельство о передаче данного имущества в качестве обеспечения к банку |
| Копия всех страниц договора купли-продажи | , заключенного с бывшим домовладельцем. В документе следует отметить, что квартира приобреталась за счет кредита |
| копии документов, подтверждающих оплату ипотеки | квитанции, чеки, банковские квитанции |
| ипотечный договор с банком | график оплаты кредита — на отдельном листе |
| документа, для подтверждения перевода платежа | при выплате ипотечных процентов — чеки и денежные переводы |
| выписка из банка с указанием суммы уже выплаченных гражданином процентов по кредиту | В случае, если вычитание должно быть получено сразу на несколько лет, то для проверки должны быть представлены соответствующие утверждения |
с оригиналами. В пакет включена заявка на возврат подоходного налога с физических лиц, которую можно скачать здесь. В нем должно быть указано, что будет произведен вычет процентов по кредиту.
Как правильно рассчитать положенный вычет
В 2020 году за счет вычета может быть уменьшена налоговая база гражданина, если сумма фактически уплаченных процентов составит до 3 млн. рублей. Государство выплачивает компенсацию в размере 13%.
Например, если гражданин заплатил банку проценты в размере 10 000 рублей, он имеет право на вычет в размере 1 300 рублей.
Следует отметить, что можно вернуть сумму, не превышающую уплаченный налог. Таким образом, если в 2017 году по кредиту было уплачено 100 рублей процентов, то вернуть можно будет только 13 рублей.
Однако необходимо убедиться, что работодатель удерживает сумму подоходного налога в течение отчетного периода.
Законодатель не уточняет, сколько лет можно получить возврат процентов. Таким образом, если ипотека выдана на 20 лет, гражданин может сделать заявление каждый год в течение всего этого периода и получить возврат определенной суммы.
Налоговые платежи могут быть произведены только по просьбе гражданина. Если срок пропущен, восстановить его невозможно.
Граждане, отвечающие всем требованиям, не будут отклонены. Многие предпочитают получать единовременную компенсацию — большую сумму, но работник Федеральной налоговой службы может предложить другой вариант — ежемесячное повышение зарплаты.
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве, информация иногда устаревает быстрее, чем у нас есть время, чтобы обновить ее на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от многих факторов. Базовая информация не является гарантией того, что ваши проблемы будут решены.
Вот почему у нас есть БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты, которые работают на вас круглосуточно!
ЗАЯВЛЕНИЯ И ЗВОНКИ, ПРИНЯТЫЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЕМ .