Налоговый вычет – это сумма, на которую можно уменьшить размер налоговой базы. То есть, любой работающий человек, который официально трудоустроен и отчисляет 13% подоходного налога, может рассчитывать на его возврат при определенных обстоятельствах. Чаще всего налоговый вычет задействован при сделках купли-продажи недвижимости. Можно ли воспользоваться налоговым вычетом согласно действующему законодательству при получении в дар недвижимости? Если вы столкнулись с подобной ситуацией, то ознакомьтесь с особенностями сделки.
Можно ли оформить налоговый вычет при дарении квартиры
Давайте сначала разберемся, в чем разница между куплей-продажей квартиры и получения ее по договору дарения. В первом случае мы покупаем квартиру за собственные или заемные средства, а во втором – путем дарения недвижимости.
Дарение квартиры – это получение любого вида имущества на безвозмездной основе и дополнительных обязательств перед дарителем. А так как квартира получена бесплатно, то размер стоимости имущества считается прямым видом дохода.
Соответственно, все виды доходов должны облагаться налоговым сбором. Размер его составляет 13% – это НДФЛ.
Налоговая база рассчитывается от стоимости подаренной квартиры. Стоимость указана в договоре дарения, на основе кадастровой или инвентаризационной цены на недвижимость. Соответственно уплатив налог в размере 13%, вы можете в будущем рассчитывать на получение имущественного вычета.
Данное льготное условие будет действовать при покупке недвижимости за собственные или кредитные средства.
Однако для соблюдения всех правил после вступления в права собственности по договору дарения, НДФЛ уплачивается до 15 апреля следующего года и подается налоговая декларация до 30 апреля.
Рассчитать налоговый вычет
Кто может рассчитывать на налоговый вычет при дарении
Получение налогового вычета при дарении квартиры распространяется на всех лиц, кто при оформлении прав собственности на недвижимость уплатил подоходный налог. Причем под данную категорию подходит не только квартира, но и любой другой вид имущества.
Однако согласно Налоговому законодательству, определенный перечень лиц не попадает под начисление налога. К данной категории граждан относятся ближайшие родственники.
Понятие «близких родственников» определяется Семейным Кодексом и выделяет следующих лиц:
- муж и жена;
- родные и приемные родители;
- родные и усыновленные дети;
- родные братья и сестры;
- бабушка с дедушкой.
Если происходит передача квартиры в дар, которая относится к предмету совместно нажитой собственности, то даритель либо должен предоставить разрешение от второго супруга, либо прописать в договоре дарения только отведенную часть, то есть половину.
Следовательно, если даритель и получатель приходятся друг другу родственниками, то одариваемый освобождается от налогового сбора в размере 13%, и соответственно не формирует налоговую базу.
Отсутствие оплаты за полученную квартиру не дает возможности в будущем рассчитывать на имущественный вычет при покупке другого жилья. Данное положение касается и дарителя, так как никакого дохода он не получил при реализации сделки.
Такое исключение касается только родственников, круг которых определен Семейным Кодексом.
А вот если одариваемое лицо и даритель не приходятся друг другу близкими родственниками, то уплата налога 13% за получение недвижимого имущества является обязательным действием.
Подобное условие применения государственной льготы работает только с физическими лицами. Несмотря на то, что ИП и юр.
лица тоже производят налоговые отчисления в виде подоходного налога, они не могут рассчитывать на вычет.
Отдельно стоит сказать, что ограничения накладываются не только на близких родственников, ИП и юр. лиц, но также и на нерезидентов. То есть для получения имущественного вычета нужно иметь паспорт Российской Федерации и постоянно проживать на территории страны, так как под категории нерезидентов попадают и российские граждане, которые больше 6 месяцев находятся за границей.
Размер вычета
Размер налогового вычета зависит от нескольких факторов. Обратимся за пояснением к Налоговому Кодексу:
- стоимость недвижимости, которую вы купили или хотите приобрести;
- размер накопленного подоходного налога.
Максимальная сумма вычета к возврату от стоимости квартиры может составить не более 13%, но при условии доступного лимита 2 000 000 рублей.
На практике это выглядит так: стоимость недвижимости равна 3 000 000 рублей, но так как государством установлен лимит по вычету – 2 000 000, то максимальный размер возврата составит: 2 млн. * 0,13 = 260 000 рублей.
Таким образом, вы можете вернуть себе и сэкономить на квартире до 260 000 рублей, при условии, что у вас есть резерв налогового сбора, и вы работаете официально.
Лимит в 2 000 000 рублей установлен для квартир, которые приобретаются за собственные средства, а если вы покупаете жилье в кредит, то имущественный вычет составляет 3 000 000 рублей, исходя из чего, максимальная сумма к возврату равна 390 000 рублей.
Благодаря изменениям в Налоговом законодательстве, которые вступили в силу 1 января 2014 года, максимальная сумма вычета 2 000 000 рублей рассчитывается не на определенной объект недвижимости, а на отдельного человека. Подобный вариант удобен, если квартира покупается супругами на условиях общей долевой собственности и соответственно можно получить вычет в два раза больше.
За один год налогоплательщик не может вернуть сумму, больше чем он уплатил налогов в государственную казну. Если у покупателя накопилась за несколько лет существенная налоговая база, то единоразово он может рассчитывать на сумму вычета не более чем за три года.
Заявление на получение имущественного вычета для пересчета 13% за предыдущий год, пишется в следующем отчетном периоде.
Каждый год вам необходимо писать заявление на предоставление налогового вычета, пока не израсходуете всю выделенную государством сумму – 260 000 рублей.
Как оформить вычет
Куда обращаться, чтобы получить налоговый вычет? Здесь возможны два варианта решения данного вопроса.
Через налоговую
Наиболее распространенным вариантом для получения вычета, является обращение в Налоговую инспекцию. Вам нужно посетить ближайшее отделение Налоговой, по адресу которой вы зарегистрированы, и написать заявление. К заявлению прикладывается обязательный пакет документов.
Если ранее вы уплачивали налог по договору дарения недвижимости и рассчитываете на эту сумму, то вы должны были вовремя подать налоговую декларацию – до 30 апреля следующего года, исходя из даты дарения квартиры.
Если все правила будут соблюдены, то после положительного решения по вашему заявлению (обычно на это уходит до одного месяца), деньги поступят на счет.
Через работодателя
Второй вариант для оформления имущественного вычета является обращение к работодателю.
Такой вариант подходит для тех рабочих, кто купил недвижимость, но не накопил еще определенной суммы подоходного налога за год.
Здесь вы пишете заявление на имя своего работодателя с просьбой отмены отчислений с его заработной платы в размере 13%, то есть фактически вы будете получать налоговый вычет на руки.
Таким образом, если вы официально трудоустроены, то можете выбирать, какой из способов получения налогового вычета для вас более удобный.
При ответственном подходе к сбору документов и оплате НДФЛ налога вы можете воспользоваться государственной льготой до 260 000 рублей, что станет хорошим подспорьем при дорогостоящей покупке.
Если у вас возникли трудности со сбором документов или их заполнением, то лучше всего воспользоваться помощью специалиста, чтобы не получить отказ.
Необходимые документы
Какие документы нужно подготовить, чтобы воспользоваться налоговым вычетом? Список документов является стандартным и включает следующие бумаги:
- заявление на предоставление имущественного вычета;
- паспорт;
- справка о доходах с официального места работы, заполненная по форме 2-НДФЛ;
- заверенный нотариально договор купли-продажи или долевой собственности на недвижимость;
- заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- выписка из ЕГРН;
- документы – чеки, расписка, квитанции, банковская выписка, подтверждающие факт оплаты за квартиру;
- акт приема-передачи (является необязательным при ДКП);
- свидетельство о браке (при наличии);
- реквизиты банковского расчетного счета для зачисления средств;
- договор кредитования и справка о начисленных процентах по ипотеке за год (если недвижимость приобретается в кредит).
Все перечисленные документы для получения имущественного вычета подаются как в оригиналах, так и в копиях. Каждую копию нужно будет собственноручно заверить.
Когда пакет документов будет подготовлен, вы направляетесь в отделение Налоговой инспекции по месту вашей регистрации или регистрации квартиры. Очень важно правильно на месте написать заявление, а также заполнить налоговую декларацию. Если инспектором будут обнаружены ошибки, то ваше заявление будет возвращено Налоговой.
Поэтому если вы сомневаетесь в правильности составления документов на вычет, то лучше воспользоваться помощью специалиста. После того как вы закончите с этим вопросом, останется только дождаться ответа и получения денег.
Если вы находитесь в другом городе, то документы можно отправить почтой, однако оформляете посылку ценным письмом с вложенной вовнутрь описью.
Продажа квартиры после дарения
Закон не запрещает продажу пожертвованной квартиры . Это можно сделать почти сразу после пожертвования, т.е. после регистрации права собственности. Продажа безвозмездно переданной квартиры ничем не отличается от продажи недвижимости, приобретенной другими способами, и продается по общим правилам.
https://www.youtube.com/watch?v=t2AmdcUrUHk
Недвижимость может быть продана без налогов , если она находилась в распоряжении продавца дольше установленного минимального срока.
Если имущество, переданное родственником, находится в собственности родственника менее 3 лет, продавец должен заплатить налоги в размере 13% от его стоимости .
Если он был подарен кем-то другим, минимальный срок владения составляет 5 лет.
Можно ли продать подаренную квартиру
С момента государственной регистрации прав на имущество по договору дарения даритель становится его полноправным владельцем, он имеет право распоряжаться им по своему усмотрению . Действующее законодательство не налагает никаких ограничений на продажу безвозмездно переданного имущества, такие сделки регулируются общими правилами купли-продажи недвижимости.
Пожертвованная квартира становится личной собственностью человека, которому она была передана в дар. Даже если жертвователь в то время состоял в браке, его супруг не может претендовать на какую-либо часть безвозмездно переданной квартиры при разделе имущества, так как она не входит в состав совместно нажитого имущества.
Важная
Если пожертвование за квартиру оспаривается и оно отменяется, все последующие операции, включая продажу, прекращаются. В такой ситуации продавец обязан возместить покупателю все убытки .
Более сложная ситуация с квартирой, переданной в дар ребенку.
Согласно Гражданскому кодексу, дети не имеют права самостоятельно покупать или продавать недвижимость. В случае маленьких детей (до 14 лет) , такие операции осуществляются родителями , несовершеннолетние подписывают договор самостоятельно, но только с письменного разрешения родителей.
В обоих случаях для отчуждения квартиры требуется согласие органов опеки и попечительства .
Такое же согласие потребуется для продажи квартиры гражданину с ограниченной дееспособностью или без таковой . Такое лицо не может продать свой дом; вместо этого это сделает опекун или представитель опекуна.
Через сколько можно продать квартиру после дарения
Пожертвование — бесплатный подарок. После завершения сделки все права на безвозмездно переданную квартиру переходят к донору.
Однако, продать квартиру сразу после внесения пожертвования не удастся, для регистрации передачи прав на квартиру в Росреестре сначала вам понадобится . Срок государственной регистрации составит до 9 рабочих дней со дня принятия заявки.
После этого донор становится законным владельцем квартиры и имеет полное право распоряжаться ею по своему усмотрению.
В этом случае от донора ничего не зависит. В акте о пожертвовании не может содержаться условие, что квартира не будет передана до его смерти, или другие условия , которые ограничивают свободу распоряжения донора над его квартирой .
Единственное, что может помешать продаже квартиры сразу после пожертвования — это налог, который не нужно платить, если вы владеете квартирой дольше определенного периода времени.
Других ограничений или задержек в законе нет. С момента получения выписки из UGRN, удостоверяющей регистрацию права на квартиру, пожертвованная может продать недвижимость в любое время .
Нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной по дарственной
На основании пункта 5 части 1 статьи 208 Налогового кодекса Российской Федерации продажа недвижимости представляет собой сделку, доход которой подлежит обложению налогом на прибыль (налог на прибыль), если квартира принадлежала продавцу менее чем за минимальный срок. Налоговая ставка установлена на уровне 13%.
Согласно ст. 220, продавец имеет возможность уменьшить налогооблагаемую прибыль , т.е. доход, от которого рассчитывается налог — вычет налога на богатство. Она предоставляется в размере дохода от продажи квартиры, но не более 1 миллиона рублей.
Пример : В 2019 году житель Иванова продал квартиру, которая 2(1) и статьи 228(2) и (3) Общего Налогового Кодекса, продавец рассчитывает подлежащий уплате налог и представляет заполненный 3-НДФЛ в налоговые органы.
Фото pixabay.com
Если стоимость квартиры по договору купли-продажи меньше 70% от кадастровой стоимости , установленной в год регистрации права на нее продавцом, то выручка от продажи будет облагаться налогом в размере 70% от кадастровой стоимости в год регистрации сделки в Росреестре.
Пример : К.А. Смирнов продал квартиру, которой владел с 2016 года, за 2,5 млн. рублей. В 2016 году кадастровая стоимость квартиры составила 4 миллиона рублей, а в 2019 году — 4,2 миллиона рублей.
Цена квартиры по договору купли-продажи составляет менее 4000000 × 70% = 2,8 млн. руб.
, поэтому налог будет рассчитываться от кадастровой стоимости за 2019 год, умноженной на понижающий коэффициент 0,7, и составит (4200000 70%) × 13% = 382300 рублей.
Продажа подаренной квартиры от близкого родственника: особенности
В общем, минимальный срок владения имуществом для продажи без налога составляет 5 лет . Однако, если продавец получил квартиру по договору дарения от близкого родственника, то этот период сокращается до 3 лет .
Важная
Государство не взимает налоги с подарка члена семьи или близкого родственника.
Однако продажа такой квартиры освобождается от налога только в том случае, если квартира имела в собственности пожертвованный минимальный срок .
В противном случае донор должен заплатить 13% от стоимости квартиры.
Закон распространяется на членов семьи и близких родственников:
- супругов;
- родителей, включая приемных родителей;
- детей, как родственников, так и усыновленных детей;
- братьев и сестер;
- бабушек и дедушек;
- внуков.
Когда можно продать квартиру после дарения без налога
В силу п. 2 ст. 217.1 НК РФ доход от реализации квартиры , имеющей более минимального срока, освобождается от налогообложения. Это может быть 3 года или 5 лет, в зависимости от того, как продавец получил недвижимость.
Минимальный срок составляет 3 года, если собственность была приобретена в результате:
- Пожертвования от близкого родственника (или по наследству);
- Приватизация;
- Переводы по договору аренды.
В остальных случаях минимальный срок владения жильем, приобретенным с 1 января 2016 года для продажи его без уплаты налога, составляет 5 лет. Свойства , приобретенные до 2016 должны принадлежать в течение 3 лет.
Для информации
В феврале 2019 года по итогам форума организации ‘Деловая Россия’ Владимир Путин поручил разработать изменения в законодательство, сократив минимальный срок владения до 3 лет , когда продается единственная квартира. В марте министерство финансов объявило о начале исполнения поручения президента.
Согласно п. 6 ст. 217.1 НК РФ, регионы могут уменьшить минимальный срок до нуля. Например, в Ставропольской области 9 марта 2016 года был принят закон о сокращении минимального срока с до 3 лет .
Как продать подаренную квартиру: инструкция
Продажа безвозмездно предоставленной квартиры ничем не отличается от обычной продажи недвижимости и регулируется главой 30 Гражданского кодекса.
Инструкция по продаже подарочной квартиры:
- Подготовка документов, необходимых для продажи Подарок, на основании которого продавец владеет квартирой, согласие третьих лиц, если этого требует закон и т.д.
- Найти покупателя . Вы можете сделать это самостоятельно или с помощью агентов по недвижимости. При продаже доли в общем имуществе совладельцы имеют право преимущественной покупки, т.е. при продаже своей доли необходимо предложить выкупить остальных собственников ОСМД.
- Договор об условиях продажи — как и в какое время будут выплачены деньги, когда квартира будет осмотрена и подписан протокол сдачи и т.д.
- Подготовка предварительного договора , если стороны договорились о заключении сделки в будущем с точной датой или сроком действия основного договора
- Создать договор купли-продажи . Она должна сопровождаться актом приема и передачи квартиры.
- Удостоверение сделки в нотариальной конторе, как того требуют участвующие стороны или как того требует закон. Например, продажа доли в квартире должна быть нотариально заверена.
- Оформление перехода права собственности на квартиру в Росреестре, согласно которому покупатель является законным собственником приобретаемой недвижимости.
- Налоги платят, если продажа квартиры облагается налогом. Налог в 2019 году составляет 13% от стоимости сделки.
У вас есть вопросы?
3 важные причины получить юридическую помощь прямо сейчас
Быстро
Ответьте на все ваши вопросы быстро!
Качественный
Ваша проблема не будет игнорироваться!
Надежные
Адвокаты общаются с вами!
Схема нашей работы
Вопрос
Вы задаете вопросы дежурному адвокату.
Адвокат
Адвокат анализирует ваш вопрос.
Адвокат связывается с вами.
Вопрос
Спросите дежурного адвоката.
Дежурный адвокат
Адвокат анализирует ваш вопрос.
Подключение
Адвокат связывается с вами.
https://www.youtube.com/watch?v=ksFTKle34Os
Наши преимущества
Вы получите быстрый ответ на свой вопрос
Средняя скорость ответа
Количество консультаций сегодня
Общее количество консультаций
Задайте свой вопрос юристу!
Облагается ли налогом дарение, если срок владения меньше года?
ulkas/Fotolia
Отвечает налоговый консультант, блогер Алеся Васинкина:
Бабушка решила дать внучке квартиру с более коротким сроком. В настоящее время максимальный разрешенный срок составляет пять лет, если имущество приобретается по договору купли-продажи, и три года, если имущество получено в дар, наследство от близкого родственника, приватизация и пожизненная аренда.
Нужно ли платить подоходный налог семье? Нет, она не обязана. Потому что она не получает никакого дохода от подарка. Соответственно, налоговой базы нет. Но внучка получает доход в виде подарка.
Но она не платит налоги и домашнему хозяйству, потому что в соответствии с Налоговым кодексом эта сделка освобождается от налогообложения по Семейному кодексу РФ, если даритель и даритель являются близкими родственниками.
Мне подарили квартиру. Должен ли я платить налоги, если продам его?
5 Основные факты о договорах дарения квартиры
Отвечает к. ю. н., адвокат Юлия Вербицкая:
- Бабушка, которая дарит квартиру своей внучке, не обязана платить налог, так как в результате этого юридически значимого деяния она не привезла ни имущества, ни денежных средств
- внучка, которая получила дом в подарок от своей собственной бабушки в 2017 году не облагается налогом, так как ее бабушка (мать) является близким родственником в восходящей линии, и эта категория сделок освобождается от налога на подарок.
- Позже, однако, внучка должна будет заплатить налог на имущество, основанный на оценочной стоимости квартиры, а также нести расходы по ее содержанию, так как это является общим обязательством владельца недвижимости в России.
Отвечает юрисконсульт ООО «Центр правового обслуживания» Седа Топлакалцян:
Согласно действующему на территории Российской Федерации законодательству, договором дарения является безвозмездная сделка, по которой одна сторона — даритель — передает (обязуется передать) имущество, в том числе недвижимость, а другая сторона — даритель — принимает имущество.
Получение гражданином недвижимости в подарок рассматривается как доход жертвователя. После того, как новый владелец получил документы на недвижимость, необходимо заплатить налоги, предусмотренные законом. Налоговый кодекс в пункте 18.1 ст.
217 освобождает граждан, получивших недвижимость в подарок от близкого родственника или члена семьи, от уплаты налогов.
Семейный кодекс Российской Федерации включает в себя среди близких родственников: детей и родителей, братьев и сестер, внуков, дедушек и бабушек.
- Подарок недвижимости в 5 вопросах и ответах
- Возможно ли заключить договор дарения без участия ведущего?
- В рассматриваемой ситуации недвижимость была передана в дар бабушке, сделка осуществляется близкими родственниками или участниками сделки не производится никаких налоговых платежей.
После получения квартиры в подарок получатель получает полные права на квартиру и может продавать, наследовать, передавать и совершать другие разрешенные законом сделки. Налогообложение при продаже недвижимости основано на специальных правилах.
Если владелец, получивший квартиру в подарок от близкого родственника, продает ее по договору дарения, он освобождается от налога по истечении 36 месяцев пользования помещением. При условии, что внучка является владельцем квартиры с 2017 года, можно будет продать квартиру без налога с 2020 года.
Если внучка решает продать недвижимость до этой даты, она должна заплатить налог в размере 13% от суммы, полученной от продажи недвижимости.
Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:
Подарок между близкими родственниками не облагается налогом. Если внучка решает продать имущество, не дожидаясь трех лет с даты владения, то налог составляет 13% от разницы между 70% от кадастровой стоимости и 1 млн. рублей.
- Текст написан Марией Гуреевой
- Не пропустите:
- Все материалы под заголовком ‘Хороший вопрос’
Купили дом за 1,5 миллиона и продали его за 1,8 миллиона. Мы платим налоги?
Налоги при покупке и продаже дома: 23 полезных товара
Продадим дом сейчас или подождем?
пункты не являются юридической консультацией. Все рекомендации основаны на частном мнении авторов и приглашенных экспертов.
Можно ли получить налоговый вычет, если подарить квартиру близкому родственнику сразу после покупки? — Правовед.RU
488 Адвокаты сейчас на сайте
Здравствуйте,
В 2011 году мы с женой купили квартиру в новом доме за 1900000 рублей. В 2013 году мы получили отчет о приемке. Свидетельство о регистрации имущества было выдано только в апреле 2014 года. За покупку этой квартиры мы получили налоговый вычет, а в соответствии с нашим запросом на распространение вычета я получил 100%, моя жена по 0.
Теперь мы продадим эту квартиру за 3500000 рублей. Насколько я знаю, нам придется платить налог на разницу между суммой покупки и суммой продажи, т.е. (3500000 — 1900000)*0,13 = 208000 рублей.
- Насколько я знаю, моя жена все еще имеет право на вычет при покупке дома.
- Я не хочу платить налог вообще, я хочу как-то компенсировать его за счет налогового вычета от моей жены.
- Проблема в том, что после продажи квартиры мы купим квартиру в строящемся доме и не получим свидетельства о принятии трансфера (и права на вычет налога) до следующего года.
- Кроме того, моя мама продала свою квартиру (которой она владеет уже более трех лет) и купит еще одну на вторичном рынке.
- Мой вопрос: сможем ли мы получить налоговый вычет (и компенсировать ей налог на продажу нашей квартиры), если мы формализуем покупку квартиры на вторичном рынке для моей матери сейчас и формализуем подарок для моей матери сразу же после этого?
То есть, теперь у нас есть это:
- 1) наша квартира — принадлежала менее 3 лет, куплена за 1900000, продана за 3500000
- 2) квартира моей матери — принадлежала более 10 лет
- 3) право на вычет от моей жены
- То, что мы хотим:
- 1) квартира в новом здании, украшенная для меня и моей жены. Мы не получим сертификат о принятии до 2017 года.
- 2) новая квартира для матери, второй дом, украшенный в результате всех действий на мать.
- 3) Минимизация налоговых расходов, в идеале до нуля.
Юридическая консультация онлайн ответ в течение 15 минут Задать вопрос
Юридические ответы (4)
В 2013 году получил акт об усыновлении.
- 10,0 Оценка
- 7842 Вспомните
- Эксперт
Мой вопрос: можем ли мы получить налоговый вычет (и компенсировать им налог при продаже нашей квартиры), если мы оформим сейчас покупку квартиры на боковой улице для моей мамы и оформим подарок для моей мамы сразу после этого? Евгений
Евгений, привет! Да, право на вычет входного налога возникает в случае конкретной квартиры с момента регистрации права собственности, тот факт, что квартира подается вам в течение одной недели, не играет никакой роли в создании и поддержании права на вычет входного налога при покупке квартиры
Здравствуйте! Отчуждение (подарок) квартиры сразу после покупки не мешает вашей жене получить налоговый вычет, и она имеет на это право.
https://www.youtube.com/watch?v=RNupQj0atq0
Что мы хотим получить: 1) квартиру в новом доме, выданную для меня и моей жены, акт приема и передачи, который мы не получим до 2017 года. Евгений
Если акт о передаче подписывается в 2017 году, право на вычет налога с супруга не возникнет раньше.
3) для минимизации налоговых расходов, в идеале до нуля.Евгений
- Для этого вы должны подать налоговую декларацию о продаже дома к 30 апреля 2017 года, чтобы объявить о снижении налоговой базы для расходов, связанных с покупкой дома.
- Остальная сумма будет облагаться налогом, который должен быть выплачен до 15 июля.
- Поскольку право на налоговый вычет создано в 2017 году, а доход будет получен в 2016 году, он не будет возвращен в рамках налогового вычета.
- Рекомендую продать квартиру в 2017 году, т.е. в год подписания закона о трансфере, чтобы минимизировать налоги.
Сможем ли мы получить налоговый вычет (и компенсировать им налог от продажи нашей квартиры), если мы оформим сейчас покупку квартиры для моей матери в средней школе для себя и оформим подарок моей матери сразу же после этого? Юджин
Привет, Юджин! То, что Вы планируете продать, отдать или иным образом передать квартиру сразу же после получения права собственности на нее, не влияет на Ваше право на получение имущественного вычета за нее.
Итак, в целом, предложенный вами вариант действителен.
Налог при продаже квартиры — сколько заплатить в 2020 году
При продаже жилья государство требует от вас уплаты налогов, которых можно избежать, если вы подпадаете под новые условия федерального законодательства. Мы понимаем закон и рассказываем, как избежать уплаты налогов при продаже дома
В 2020 году вступил в силу Федеральный закон от 26.07.19 № 210-ФЗ. В нем говорится, что если вы купили квартиру, то минимальный срок владения пятью годами сокращается до трех лет. Однако, чтобы не платить налоги при продаже квартиры с новыми условиями, вы должны соответствовать определенным критериям. Некоторые из этих критериев включают в себя ограничение срока, в то время как другие ограничивают тип сделки.
Мы понимаем новый закон и говорим вам, как избежать уплаты налогов при продаже дома:
Минимальный период владения — термин, используемый, когда можно продать недвижимость, автомобиль или другое имущество без декларирования и уплаты налогов. Если вы продаете до этого периода — вы должны подать декларацию в любом случае, нет даже налога на сделку. Даже если вы продаете недвижимость за миллион рублей, но по истечении минимального срока владения — вам не придется ничего платить.
Пример : Бабушка Романа умерла и унаследовала квартиру в сентябре 2016 года. Роман продает квартиру в июле 2019 года за 2 миллиона рублей. Оказывается, прошло 2 года и 10 месяцев с момента получения и продажи квартиры. Это означает, что Роман должен заплатить 130 тыс. рублей налогов за продажу.
Если квартира была куплена в 2016 году и продана в 2020 году — налог должен быть уплачен. Новые изменения не повлияют на эту квартиру: ее можно будет продать в январе 2021 года без уплаты налога. Но уплаты налога можно избежать, если квартира соответствует нескольким критериям:
— Квартира выставлена на продажу. Для нежилых зданий новые изменения не будут работать;
— это единственная квартира. Дата регистрации продажи будет проверена, таким образом скрывая тот факт, что квартира единственная, которая не будет работать. Если квартир несколько — необлагаемый налогом период составляет 5 лет владения.
- — Если квартира была куплена в течение 90 дней и хочет продать немедленно. Такая сделка не облагается налогом;
- — Если дача продается, то существует 3-летний срок владения участком земли с постройками.
- Есть несколько случаев, когда продажа дома не облагается налогом: 146 Дата, с которой отсчитывается срок — дата смерти наследодателя;
- — подарок от близкого родственника. Если квартира была передана в дар отчимом или дядей, минимальный срок владения увеличивается до 5 лет;
- — Квартира приобретается на условиях приватизации или аренды;
- — Если квартира унаследована от близкого родственника — безналоговый срок владения составляет 3 года.
Для того, чтобы не платить налоги при продаже квартиры до истечения минимального срока владения, производится имущественный вычет. Этот вычет помогает избежать зависимости от минимального срока владения и новых изменений в законодательстве. Вы можете использовать его, чтобы купить квартиру и продать ее через неделю без уплаты налогов. Несколько ситуаций, как это работает:
Пример № 1 : Дмитрий купил квартиру в 2017 году за 3 миллиона рублей. В 2018 году он женился, а в 2019 году родился ребенок, и семья решила увеличить жилую площадь.
Дмитрий продал квартиру и купил новую, хотя квартира была продана до минимального срока владения.
При подаче декларации Дмитрий не обязан платить налог, так как сумма налога одинакова при продаже и покупке новой квартиры.
Пример № 2 : В 2017 году Дмитрий унаследовал квартиру от дяди. После заключения брака и рождения ребенка квартира была продана и вложена в ипотеку.
В 2020 году Дмитрий сделает заявление, и налог будет уплачен не от 2 миллионов рублей, а от 1 миллиона рублей, так как делается вычет.
Но если вы продадите квартиру в 2020 году — вам придется ждать трехлетнего минимального срока владения. Этот вычет может быть применен и в последующие годы.
Чтобы избежать уплаты налогов при продаже квартиры в обход минимального срока владения, необходимо выполнить несколько условий. Это основные критерии:
1. если квартира приобретена в 2016 году или позже, минимальный срок владения составляет пять лет. Если квартира будет продана в 2019 году, вы должны будете подать декларацию и заплатить налоги.
2. в 2020 году минимальный срок владения домом будет сокращен до трех лет.
3. продажа квартиры на новых условиях будет возможна только с одной квартирой. При наличии более чем одной квартиры срок владения остается 5 лет.
4. если квартира была куплена в течение 90 дней до продажи старой квартиры — минимальный срок владения составляет 3 года.
5. если квартира была куплена до 2016 года — срок владения 3 года остается.
6. если квартира была приобретена в ходе приватизации, аренды или в подарок от близкого родственника — срок владения составляет 3 года.
Через сколько лет можно подарить квартиру чтобы не платить налог — Правовая помощь юриста
Доход от продажи квартиры, переданной в дар гражданину, облагается налогом так же, как и от продажи других видов недвижимости. Однако налогообложение этого дохода имеет свои особенности. Давайте их осмотрим.
Доходы от продажи представленной квартиры и обыкновенной: в чем разница в ее налогообложении? Согласно российскому законодательству, в целом все доходы гражданина облагаются налогом — особенно те, которые представлены доходами от продажи недвижимости.
Соответствующий доход, а также другие доходы, которые может получать физическое лицо, облагаются подоходным налогом с физических лиц по ставке 13%.
В то же время, налогообложение доходов от продажи объектов недвижимости с различным правовым статусом может отличаться в зависимости от правовых норм, применяемых к правоотношениям, объектом которых является купля-продажа объектов недвижимости с различным статусом.
Внимание
В 2016 году решили перепродать его и нашли покупателя, готового купить недвижимость за 1 700 000 рублей. Савельев имеет право уменьшить стандартную налоговую базу — в 1 700 000 рублей, сумму расходов на покупку квартиры.
Таким образом, фактическая налоговая база составит 500 000 рублей (1700 000 — 1 200 000). Из этого Савельев должен будет заплатить налоги в размере 65 000 рублей (13% от 500 000).
- В возможности применения имущественного вычета, рассчитанного на основе расходов на приобретение жилья.
Эта налоговая привилегия по содержанию достаточно похожа на предыдущую, хотя и не имеет юридических аспектов.
Какие надо платить налоги при продаже, дарении и наследовании квартиры?
В этом случае человек должен заплатить налог в соответствии с положениями Абгабено. В этом случае владелец не обязан платить налог:
- , если владелец имеет квартиру более 3 лет;
- , если стоимость квартиры не превышает 1 млн. рублей;
- , если человек покупает другую квартиру, которая стоит меньше, чем проданная, то налог рассчитывается исходя из оставшейся разницы.
Важная
Более 3 лет Если человек владеет квартирой более 3 лет, он не обязан платить подоходный налог. Если у квартиры есть другие владельцы, кроме него, то при продаже своей доли гражданин должен сначала сообщить о намерении других владельцев.
Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет
Пароль другого компьютера Забыли пароль? © 1997 — 2018 PPT.
RUTit запрещено копировать материалы полностью или частично. Если Вы скопируете ссылку на ресурс в согласованном виде, Ваши персональные данные будут обработаны на сайте для того, чтобы действовать в рамках политики обработки персональных данных. Если вы не согласны с этим, пожалуйста, покиньте сайт.
Адвокатский вопрос Свяжитесь с редакцией Поделиться Заданные вопросы здесь и сейчас Личный вопрос от частного лица (трудовые споры, социальное обеспечение вопросы и т.д.) Профессиональный вопрос от юриста / бухгалтера / юридической фирмы Деятельность.
Этапы продажи квартиры после дарения
Если доходы гражданина от продажи квартир превышают кадастровую цену, умноженную на 0,7, то предполагается, что налоговая база равна соответствующему доходу.
В обоих случаях налоговая база, разумеется, может быть уменьшена на тот или иной имеющийся вычет (на основе рассмотренных выше критериев). Пример. Степанов Ж.С. купил в июне 2016 года квартиру по кадастровой цене 3 000 000 рублей.
В сентябре 2016 г. он имел возможность перепродать его за 3 500 000 000 рублей.
Кадастровая цена квартиры, умноженная на 0,7, составляет 2 100 000 рублей. Это меньше, чем доходы Степанова от продажи квартир. Таким образом, налоговая база (без возможных вычетов) для соответствующего дохода составит 3 500 000 рублей.
Налог на подаренную квартиру. сроки уплаты и размеры государственной пошлины
- письменный договор купли-продажи может быть нотариально заверен (желательно, но не обязательно);
- продавец и/или покупатель должен обратиться в органы Росреестра с заявлением об изменении сведений в реестре продаваемой квартиры и ее нового владельца;
- об уплате государственного налога и налога на доходы физических лиц;
- заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и приложить к общему комплекту документов квитанцию об уплате государственной пошлины и подать ее государственному регистратору (без квитанции нет процедуры регистрации);
- через несколько недель новый собственник (покупатель) должен вновь обратиться в органы Росреестра за получением свидетельства о праве собственности на квартиру.
Важно! Большинство документов в пакете представлены не только в оригинале, но и с заранее сделанными копиями.
Когда можно продавать квартиру после дарения
Не исключено, что на уровне регионального законодательства отсутствуют или выражаются в других критериях различные подходы к регулированию доходов от продажи представленного и обычного жилья.
- Налоговый вычет в виде стоимости приобретения жилья может быть применен.
Конечно, если квартира представлена налогоплательщику, он не будет нести никаких расходов, связанных с покупкой квартиры. Таким образом, налог на продажу безвозмездно переданной квартиры не может быть уменьшен соответствующим вычетом.
Взамен гражданин, продающий когда-либо купленную квартиру, имеет право уменьшить налоговую базу при расчете налога на сумму расходов, связанных с покупкой квартиры.
Конечно — только если соответствующие расходы подтверждены (например, договором купли-продажи, банковскими документами). Пример. Савельев С.В.