Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки)

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет. Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад.

Размер вычета

Один из самых популярных налоговых вычетов — это вычет на приобретение жилья, который состоит из трех частей и применяется к расходам на:

  • новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
  • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
  • на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.)

Максимальная сумма на новое строительство или приобретение жилья составляет 2 млн руб. При этом у налогоплательщика с 2014 г. появилась возможность получить налоговый вычет не с одного, а с нескольких объектов жилой недвижимости, но при этом максимальная сумма расходов останется неизменной — 2 млн руб. согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Сюда же можно отнести и стоимость ремонта квартиры, если по договору жилая недвижимость была приобретена без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб. Это регламентирует п. 4 и 8 ст. 220 НК РФ.

Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб. (260 000 руб.), так и на 3 млн руб. (390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб.

Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г. (так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

С чего начать?

Для начала нужно определить, каким способом вы хотите получить вычет.

Есть два способа:

  1. разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;
  2. ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.

Рассмотрим более подробно первый способ получения.

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на официальном сайте ИФНС.

  • Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.
  • Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:
  1. заполнить новую декларацию онлайн;
  2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
  3. скачать программу для заполнения декларации.

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.

Заполняем 3-НДФЛ онлайн

При заполнении декларации онлайн попадаем на первую страницу, на которой необходимо указать номер налогового органа, в котором вы зарегистрированы, и ответить на вопросы о составлении декларации.

Около каждого вопроса есть подсказки, которые помогут дать правильный ответ.Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки)

Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки)

Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки)

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход». Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам. Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ. Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб.

, указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога. Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ.

Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах.

Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки)

По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости. Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена.

Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете.

Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно.

https://www.youtube.com/watch?v=KxxuUSpjWXM

Список документов для получения вычета определен пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ:

1. 2-НДФЛ.

2.

Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи).

Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет.

Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату.

Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.

Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», март 2019.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

 Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Порядок получения имущественного налогового вычета при оформлении ипотеки: список необходимых документов и описание процедуры

Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки) Выплата долгосрочного кредита как ипотеки, а проценты по нему — заметный удар по семейному бюджету. Иногда государство помогает компенсировать потерю денег и поддерживает семьи финансовыми обязательствами перед банком. Таким образом, в нем прямо предусмотрено право на вычет налога на богатство.

Читайте также:  Выписка из домовой книги - образец, описание

Эта возможность предоставляется людям, купившим собственный дом с помощью ипотечного кредита или начавшим строительство частного дома.

Право на получение вычета

Налоговый вычет по существу представляет собой возврат денег, удержанных по месту работы в качестве подоходного налога за текущий год или несколько лет.

Ипотечный контракт позволяет вам возместить ваши деньги дважды: через налоговый вычет, формализованный для расходов, понесенных при покупке жилья, и через возврат денег, уплаченных за проценты по кредиту. Эти два платежа являются частью одной и той же концепции вычета налога на имущество. Правовые отношения в области ее концепции и порядок ее получения регулируются пунктом ‘Вычет по налогу на имущество’. 3 и 4 статьи 220 Налогового кодекса.

Какие расходы учитываются

Возмещение расходов производится за счет средств заемщика:

  • Покупка недвижимости за счет заемных средств;
  • Выплата процентов по кредиту, выданному на покупку или строительство жилья;
  • Выплата процентов по кредиту, выданному на погашение другого кредита, полученного на покупку или строительство жилья (рефинансирование).

Оба вычета не могут быть сделаны одновременно. Сначала Вы должны подать заявление на возврат подоходного налога, уплаченного за период, в котором началась выплата ипотеки. Если вы точно знаете, что я получу возврат налога вскоре после первого заявления, вы можете передать документы на возврат процентов.

Максимальный размер

Законодательство описывает ограничения по сумме расходов, которые учитываются при расчете налогового вычета. Эти положения применяются к контрактам, заключенным после 1 января 2014 года.

Сумма вычета, таким образом, рассчитывается из фактических расходов заемщика, но не выше:

  • 2 млн. рублей — для возмещения средств, уплаченных по налогу на прибыль;
  • 3 млн. рублей — для возмещения процентов, уплаченных по кредиту за определенный период времени.

Эти ограничения используются органами власти для расчета компенсаций от одного или нескольких объектов недвижимости одновременно.

Если ипотечный договор заключен до 1 января 2014 года, налогоплательщик имеет право на полное возмещение понесенных фактических расходов.

Исключение составляет стоимость изменения внешнего вида квартир: ремонт, перестройка, отделка, оснащение системами водоснабжения и т.д.

Однако, эти расходы могут быть учтены и в том случае, если недвижимость, выставленная на продажу, представляет собой дом с незавершенной постройкой или квартиру в новом здании (без отделки).

Когда нет права на получение вычета

Закон описывает только две ситуации, в которых налогоплательщик не может получить компенсацию после подписания ипотечного договора:

  1. Приобретение недвижимости или ее строительство финансировалось за счет субсидии государства (например, материнского капитала) или за счет средств с места работы и других лиц.
  2. Другая сторона сделки — лицо, находящееся во взаимной зависимости от продавца.

Согласно ст. 105.1 НК РФ взаимозависимыми признаются следующие лица: Супруги, дети с родителями (в том числе усыновители с приемными детьми), братья и сестры (в том числе приёмные дети), опекуны (попечители) с подопечными.

Особенности исчисления вычета при заключении договора ипотеки

Различные варианты покупки ипотечного дома имеют свои особенности при расчете налогового вычета. К числу наиболее важных моментов, которые следует учитывать, относятся следующие:

  • При покупке недвижимости в виде обыкновенной акции, сумма вычета делится между владельцами: если договор заключен до 1 января 2014 года — пропорционально акциям, если после этого — не делится.
  • Если ипотечный договор заключен на покупку совместно принадлежащей жилой недвижимости после 1 января 2014 года, каждый из совладельцев будет отдельно подавать заявку на вычет имущества. Сумма рассчитывается исходя из фактических расходов каждого владельца в пределах, установленных законом.
  • Если квартира, дом или земля были приобретены как совместная собственность с несовершеннолетними детьми заемщика, существует возможность вообще не распределять возмещаемую сумму.
  • Физические лица, приобретающие недвижимость за кредитные средства по договору обмена с доплатой с их стороны, также имеют право на вычет.
  • Если женатый человек заключает ипотечный договор, оба супруга имеют право на возврат уплаченного подоходного налога. Разделение происходит по договоренности, часто в равных долях.

Список документов

Для получения подробного списка документов на вычет имущества при покупке квартиры или дома с ипотекой, в первую очередь необходимо выяснить, какой вариант возврата предусмотрен: Вычет налога на прибыль за период, в котором имущество было приобретено, или за уплату процентов по кредиту.

Помните, что сначала необходимо предоставить документы для получения налогового вычета и только потом для возврата процентов.

Для вычета налога

В этом случае заемщик должен представить в соответствующие органы следующие документы:

  • Форма 3-НДФЛ — налоговая декларация с указанием всех доходов за последний отчетный период и суммы удержанного налога; Вы можете заполнить ее самостоятельно или с помощью специальных автоматизированных ресурсов;
  • Форма 2-НДФЛ — справка о доходах с места работы с указанием всех вычетов, сделанных работодателем за последний отчетный период;
  • — заявление о возврате переплаченного налога:
  • — паспорт заемщика: нужны страницы с общими сведениями о гражданине и отметкой о регистрации;
  • Выписка из ЕГРН — это информация о самой квартире (земельном участке), позволяющая отличить ее от других объектов недвижимости; до лета 2016 г. вместо выписки выдавались свидетельства о государственной регистрации;
  • 11

  • 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 117 116 117 117 118 117 118 116 117 117 117 118 116 116
  • 117 118 12

  1. Договор купли-продажи (обмен с доплатой), если бы квартира была куплена на вторичном рынке;
  2. Договор участия в строительстве или уступки долей, если квартира находится в новом или строящемся доме;
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства: требуется, если ипотечная недвижимость находится в новом или строящемся здании;
  • Документы, подтверждающие факт перечисления средств на строительство жилья продавцу при покупке квартиры на вторичном рынке, можно воспользоваться выпиской из банка, с которого были перечислены деньги, или квитанцией от покупателя, написанной от руки.

Налоговая потребует дополнительную информацию, если собственность была приобретена лицом, состоящим в браке. Например, заемщик должен будет представить дополнительные документы в дополнение к указанным выше:

  • Оригинал и копия свидетельства о браке;
  • Требование о разделе налогового вычета между мужем и женой: супруги имеют возможность разделить средства в любой пропорции, если имущество находилось в совместной собственности (применимо к отношениям, возникшим до января 2014 года); разделение налогового вычета производится равными частями (применимо к отношениям, возникшим после января 2014 года).

Если несовершеннолетний ребенок заемщика включен в список совладельцев, то возмещаемая часть налогового вычета (не относится к процентам) распределяется родителями в любой пропорции. Данная операция необходима:

  • оригинал и копия свидетельства о рождении (для лиц до 14 лет)/паспорта (для лиц старше 14 лет);
  • запрос на распределение части налогового вычета.

Даже распределение возвращенных средств между родителями не лишает ребенка права на получение собственного вычета позднее.

Для вычета по ипотечным процентам

После того, как заемщик получил возврат налога, можно подать заявку на вычет по ипотеке. В государственный орган передается тот же набор данных, что и в предыдущем случае, а также следующие документы:

  1. оригинал и копия ипотечного договора;
  2. оригинал банковской выписки с указанием суммы процентов, уплаченных по кредиту за год (несколько лет): по требованию кредитора; можно получить его бесплатно, но некоторые организации делают выписку в этом случае около месяца, проще оплатить и получить в день подачи заявки;
  3. оригинал и копия графика оплаты ипотеки: документ, как правило, уже в руках заемщика и т.д.
  4. Документы, подтверждающие ежемесячный платеж по кредиту Платежные квитанции, чеки, выписки с банковских счетов; согласно законодательству, эта информация не включена в перечень обязательных документов, но, скорее всего, налоговая инспекция потребует ее предоставления.

Лучше подготовить все эти документы заранее, чтобы сэкономить собственное время. Однако следует иметь в виду, что некоторые документы не имеют очень длительного срока действия. Это касается, например, справок о доходах.

После того, как документы будут собраны, вы можете начать процедуру получения денег для возврата налогов и процентов по кредиту.

Порядок получения вычета

Сегодня ипотечные должники имеют возможность получить имущественный вычет через налоговые органы и своего работодателя.

Лучше проконсультироваться с налоговыми органами по поводу оформления отчислений по месту работы, так как эти правила могут незначительно отличаться в разных регионах Федерации. Теперь давайте подробно обсудим каждый из вариантов.

Через налоговую

Поэтапный план возврата уплаченных сумм налога предполагает следующие действия в конце года (установленного законом отчетного периода):

  1. Заполнение формы 3-НДФЛ налоговой декларации.
  2. Получение справки о доходах и сумме удержанного налога за указанный период по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготовка оригиналов и копий документов на квартиры, приобретенные за счет ипотечного кредита (выписка из Единого государственного реестра Украины / свидетельство о государственной регистрации, договор купли-продажи / недвижимость, кредитный договор, график платежей и т.д.).
  4. Подготовка документов, подтверждающих расходы заемщика на оплату основной части ипотеки и процентов по ней (выписки с банковского счета, квитанции, чеки, квитанции, файл о покупке строительных материалов и т.д.).
  5. Регистрация договора с супругом/супругой о распределении имущественных вычетов — для лиц, состоящих в браке.
  6. Передача всех собранных документов в налоговые органы по месту регистрации или постоянного проживания.

Если заемщик подает налоговую декларацию в органы, в которых был рассчитан возврат налогов из бюджета, заемщик также должен подать заявление на возврат подоходного налога с физических лиц в связи с затратами на приобретение недвижимости.

После проверки предоставленной информации сотрудник налоговой службы сообщит вам, какие дополнительные документы необходимы и каковы дальнейшие действия. На месте вы можете узнать примерные даты, когда деньги будут зачислены на ваш счет.

Через работодателя

До окончания налогового периода заемщик может подать заявление на возврат уплаченного налога по основному месту работы. Для этого необходимо:

  1. Написать заявление в любой форме на получение уведомления от налоговых органов о праве на вычет имущества.
  2. Соберите все необходимые документы и их копии, подтверждающие это право.
  3. Подача заявления и копий собранных документов в налоговую инспекцию по месту жительства/регистрации. Убедитесь, что при себе у вас есть оригиналы соответствующих документов.
  4. В течение 30 дней со дня подачи заявки вы получите уведомление о своем праве на вычет налога на богатство.
  5. Передайте это уведомление вашему работодателю с вашего основного места работы.

Уведомление налоговой службы позволяет работодателю не удерживать НДФЛ из доходов работника до конца отчетного периода (в течение года).

Таким образом, заемщику не перечисляется полная сумма удержанных налогов за предыдущий год, он просто получает полную зарплату без удержаний.

Право на возврат части уплаченного подоходного налога освобождает Da В течение года начнет поступать достаточно большая сумма денег, что позволит погасить жилищный кредит без резкого сокращения расходов.

Если правительство предоставляет ему такую возможность, она должна быть использована. Но помните, что правительство не обязано уведомлять вас о вступлении в силу права на вычет налога на вход. Инициатива всегда исходит от самого налогоплательщика.

При этом налоговые органы постоянно консультируются с населением о порядке возврата и правах на получение денег. Поэтому, если после прочтения вышеуказанной информации у Вас возникнут вопросы, пожалуйста, не стесняйтесь направлять их консультантам в налоговую инспекцию.

Скачать…

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры

Каждый официально работающий гражданин ежемесячно перечисляет в налоговую инспекцию 13% всех доходов в качестве подоходного налога. Однако закон предусматривает возможность возврата средств лицам, которые приобрели объекты недвижимости (квартиры, дома, землю).

Для получения платежа необходимо заявить о своем праве. Налогоплательщик обязан представить документы в налоговый орган. Рассмотрим, какие документы необходимы для 13-процентной отдачи от покупки жилья.

Максимальный размер выплаты

Налоговое законодательство предусматривает возможность возврата средств, перечисленных в бюджет Российской Федерации в качестве налога на прибыль для официально работающих граждан Российской Федерации.

При регистрации подоходного налога с физических лиц из официального дохода гражданина удерживается налог в размере 13% от дохода. Налог взимается с абсолютного большинства видов доходов.

Исключение составляют платежи, которые передаются государством:

  • пенсии;
  • компенсационные выплаты;
  • субсидии;
  • больничные;
  • пособия для семей с детьми, включая пособия по беременности и родам.

Основанием для регистрации возврата является приобретение любого вида жилья, земли и оплата ипотеки для его приобретения. Гражданин может вернуть вычет при покупке квартиры, дома, комнаты в муниципальном учреждении или доли в нем.

https://www.youtube.com/watch?v=kutujkZ7qfg

Закон ограничивает сумму, которая может быть выплачена гражданину до 2018 года:

  • 260 000р для приобретения квартиры (база оценки не более 2 000 000р);
  • 390 000р для выплаты процентов по ипотечному кредиту (база оценки не более 3 000 000р).

Возмещение имеет декларативный характер.

Поэтому гражданин должен сам подготовить пакет документов, подготовить заявление и налоговую декларацию и подать их в компетентный орган по месту постоянной регистрации.

Специалисты IFNS проверят предоставленную информацию в течение 2 месяцев. В случае положительного решения, средства будут перечислены в течение 1 месяца на указанный в заявке расчетный счет.

Если решение будет отрицательным, гражданин получит мотивированный отказ. При необходимости устранения нарушений заявитель может внести исправления и повторно представить документы.

Основная информация для налоговой

Рассмотрим подробно, какие документы необходимы для получения налогового вычета при покупке квартиры. Перечень документов, необходимых для получения налогового вычета за квартиру, приведен в статье 220 Налогового кодекса. Он содержит следующую информацию:

  1. декларация о доходах по форме 2NDFL. Выдается сотрудниками бухгалтерии работодателя компании. Важно обратить внимание на точность составления, согласованность данных плательщика и величину дохода. Сертификат необходим за предыдущие годы, но не более чем за последние 3 года.
  2. Декларация по форме 3 PIT. Он выдается самим заявителем. Если у вас возникли сложности с оформлением декларации, вы можете обратиться в специализированную компанию.
  3. TIN (номер налогоплательщика). Он должен храниться у заявителя. Если документ отсутствует, он должен получить его в налоговом органе, по месту постоянной регистрации.
  4. Гражданский паспорт заявителя. Несмотря на то, что закон предусматривает возможность предъявления любого документа, удостоверяющего личность, налоговый орган откажется принимать документы без предъявления паспорта. Документ должен быть своевременно обновлен.
  5. Запрос на возврат. Форма определяется в Налоговом кодексе. В заявлении должен быть указан номер банковского счета
  6. Договор купли-продажи.
  7. Акт приема и передачи квартиры.
  8. Получение депозита (если доступно).
  9. Если гражданин состоит в браке, копия свидетельства о браке.
  10. Заявление в свободной форме о том, что брачный контракт не был заключен, и, если он был заключен, предоставьте отсканированную копию этого брачного контракта.

Перечень документов, необходимых для получения налогового вычета при покупке жилья, может незначительно отличаться в зависимости от того, была ли недвижимость приобретена за наличные деньги или по ипотеке. В случае ипотеки, помимо вышеуказанных документов, необходимо предоставить и другие документы:

  1. кредитное соглашение.
  2. Выписка из кредитной организации о передаче ипотечного кредита продавцу квартиры.
  3. График платежей.
  4. Отчет о сумме процентов, уплаченных по кредиту.

Документы предоставляются в виде копий. Оригиналы следует брать с собой при посещении налоговых органов.

Документы для получения вычета за квартиру купленную за наличные (без ипотеки)

Дополнительная информация

Документы для вычета налогов при покупке квартиры для супругов следует взять с собой:

  • Запросы мужа и жены об утверждении долей вычета;
  • Запрос о выделении долей вычета на средства, внесенные в качестве ипотечных процентов;
  • Копия брачного документа.

Если только один из супругов имеет право на вычет, заявление от другого супруга не требуется. Один из супругов может быть лишен права на возврат денег, если:

  • не имеет официальной занятости;
  • впервые заявил о праве на получение пособия до 2014 года;
  • заявил о праве на получение пособия после 2014 года, но выбрал полный вычет (260 000 рублей).

Документы на вычет по налогу на жилье должны содержать подтверждающую информацию. В этом качестве предоставляется экстракт из UGRN.

При покупке квартиры в новом доме возможен налоговый вычет на стоимость неотделимых улучшений жилья. Неотъемлемые улучшения включают в себя капитальный ремонт, водопровод, установку стеклопакетов и другие.

Порядок сбора документации

Рассмотрим, где можно собрать документы для получения налогового вычета при покупке жилья. Информация о доходах может быть подтверждена только справкой о 2-х налогах на доходы физических лиц. Его можно заказать в бухгалтерии компании-работодателя. Необходимо проверить информацию работника, работодателя, адреса сторон. Популярной ошибкой является отсутствие изменений в регистрации сотрудника.

Вы можете скопировать необходимые документы в копию самостоятельно. Если квитанция была представлена в письменном виде, вы должны приложить оригинал или цветную копию к списку.

Информация о перечислении средств из банка должна быть в форме справки и должна включать печать банка. Информацию о размере выплачиваемых процентов также следует получить в банке.

В большинстве кредитных организаций сертификат оплачивается. В среднем это стоит от 200 рублей.

Декларацию 3-НДФЛ можно заказать самостоятельно или в специализированной компании.

Заявление на возврат

Приложение не является сложным, документ должен содержать следующую информацию

  • наименование налогового органа по месту постоянной регистрации;
  • данные налогоплательщика и его почтовый адрес, включая индекс;
  • период и сумма налога на прибыль, удержанного за предыдущий период;
  • OCTMO и CCC налога на прибыль;
  • реквизиты лицевого счета налогоплательщика для перечисления возвращаемых средств.

При обращении в специализированную компанию все формы заполняются специалистами. Стоимость такой услуги в 2018 году составляет около 1500 рублей.

Для самостоятельного сбора документов Вы можете воспользоваться сайтом налогового органа. В нем содержится не только порядок, но и документы, необходимые для получения налогового вычета при покупке квартиры.

Правила оформления декларации

После того, как вы собрали документы на 13-процентный возврат средств от покупки квартиры, вы должны заполнить декларацию. Процесс ее выполнения сложен и трудоемк, поэтому желательно доверить ее специалисту.

Альтернативным вариантом является проведение 3NDFL личным кабинетом на сайте IFNS. Электронный портал предоставляет возможность заполнить декларацию в режиме онлайн Однако только лицо, имеющее право подписывать документы в электронном виде, может подавать документы в режиме онлайн.

Уполномоченный орган

Документы для получения налогового вычета при покупке жилья должны быть предоставлены в соответствующий офис. Закон предусматривает возможность подачи декларации только в налоговую инспекцию, расположенную по месту постоянной регистрации гражданина.

Согласно Закону о налогах, налоги и сборы граждан перечисляются налоговым органом, расположенным по месту их регистрации, даже если они официально трудоустроены в другом регионе. Если личное обращение невозможно, декларацию и копии документов можно отправить по почте.

Получение декларационных документов начинается в начале следующего года. Срок рассмотрения документов составляет 2 месяца. Процесс перевода занимает 1 месяц.

Подача декларации через представителя

После того, как будет определено, какие документы необходимы для получения возврата налога на квартиру 2018 года, необходимо уточнить, кто имеет право подавать декларацию. Право подать документы на вычет предоставляется собственнику квартиры или его супругу. Другие граждане могут представлять налогоплательщика только по нотариальной доверенности.

Лицо, имеющее право на подачу декларации, должно иметь

  • нотариально заверенная доверенность;
  • гражданский паспорт;
  • декларация 3 НДФЛ;
  • документы для предоставления вычета.

INFNS принимает документы от лица, имеющего генеральную доверенность или доверенность, которая включает в себя возможность подачи документов в государственные органы.

Обязательным условием получения вычета является самостоятельное обращение в налоговый орган. Закон не предусматривает автоматического предоставления средств. К заявке необходимо приложить список документов. Самая большая трудность в подготовке граждан — это декларация. Для ее реализации можно обратиться в специализированную организацию.

Вычет при ипотеке

Вы можете получить вычет из стоимости жилья, оговоренной договором (общая стоимость), а также из стоимости процентов по ипотеке.

Содержание:

При покупке недвижимости с ипотекой, владелец или супруг владельца имеет право:

  • Вычет основного имущества (13% от стоимости квартиры (доли) по договору, но не более 260 тыс. руб.)
  • Вычет от стоимости ипотечных процентов (13% от этой стоимости). Внимание: Если право вычета возникает после 1 января 2014 года, то вычет процентов по ипотеке ограничен 390 тыс. рублей
  • . Вычет процентов по ипотеке начинается с после получения основного вычета , точнее в год получения основного вычета. Если вы решили подать заявку в первый раз, вам следует начать с регистрации основного вычета. Статья: Как формализовать вычет основной собственности.

    Если Ваш доход достаточен для основного вычета, Вы уже можете начать получать вычет по налогу на проценты по ипотеке. Что делать?

    1. Вы должны взять в банке справку о фактически уплаченных процентах. Если Вы впервые подаете заявление на вычет процентов по ипотеке, Вам следует обратиться в банк за справкой за период с начала кредитования до конца предыдущего года. Например, если Вы подаете заявление на вычет в 2016 году, сертификат должен быть выдан до 31.12.2015 года.
    2. На основании справки банка необходимо заполнить 3 декларации NDFL в том же порядке, что и основной вычет
    3. К декларации прилагаются документы, перечисленные ниже. Полный пакет документов должен быть представлен в налоговую инспекцию.

    Список документов для оформления вычета по ипотеке

    Если Вы уже обращались за вычетом основного жилья в предыдущие годы и подаете заявление на вычет процентов по ипотеке в этом случае, соберите документы согласно списку:

    1. Декларация 3-НДФЛ (заказать регистрацию для ‘AllSheets. Ру’);
    2. паспорт;
    3. справка 2-НДФЛ;
    4. заявление о погашении НДФЛ;
    5. кредитное соглашение;
    6. квитанции об оплате кредита (лучше запросить выписку с банковского счета);
    7. график погашения кредита;
    8. справка из банка, показывающая фактически уплаченные проценты.

    Если Вы впервые подаете заявление о вычете за недвижимость и Ваш доход достаточен как для основного вычета, так и для вычета процентов по ипотеке, Вы должны представить документы на основной вычет в дополнение к документам, перечисленным выше.

    Если Вы впервые декларируете собственность , но Ваших доходов недостаточно для базового вычета (13% от стоимости купленной Вами недвижимости, но не более 260 000 рублей), Вам пока не нужно декларировать проценты по ипотеке. Сначала вы должны подать заявление на получение базового вычета.

    Размер имущественного вычета по расходам на уплату процентов по кредиту

    С начала 2014 года вычеты по ипотеке были ограничены:

    1. , если собственность была приобретена до 1 января 2014 года (право собственности/свидетельство о приемке, выданное до 1 января 2014 года), вы можете получить вычет из полной суммы процентных расходов;
    2. , если собственность была приобретена после 1 января 2014 года, вы можете получить вычет из суммы, не превышающей 3 млн. рублей. если недвижимость была приобретена после 1 января 2014 года, то вычет может быть сделан из суммы, не превышающей 3 млн. рублей (если сумма процентных расходов по кредиту (не за год, а за весь срок кредита) превышает 3 млн. рублей, то вычет производится только из фактической суммы).
    3. Если сумма полученного кредита превышает стоимость приобретаемой недвижимости, то вычет процентов по ипотеке из полной суммы не производится. Сумма вычета рассчитывается исходя из стоимости приобретения недвижимости в общей сумме кредита. Согласно письму Минфина от 22 августа 2014 г. № 03-04-05/42128.

    Можно ли получить вычет с кредита?

    При покупке недвижимости по ипотеке собственник имеет право вычесть как основное имущество (13% от стоимости жилья по договору, но не более 260 тыс. руб.), так и вычет процентов по кредиту (13% от этих расходов).

    вычет из стоимости погашения кредита не может быть получен, но из стоимости погашения процентов по кредиту — это возможно, но есть ряд условий:

    Оставьте комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    Adblock
    detector