Государственная российская программа позволяет людям осуществить возврат 13 процентов с покупки квартиры или дома, и тем самым возместить значительную часть уплаченных ранее денег.
Кому положен возврат 13%?
Перед тем как говорить о том, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, следует разобраться, а всем ли людям доступна такая возможность. Имущественный налоговый вычет (эти 13%, которые государство возвращает людям) распространяется на определенные категории лиц и их покупки. З
Закон о возврате 13% от стоимости приобретенного жилья вступил в силу еще в 2001 году, и многим уже выплачиваются эти проценты согласно установленным условиям программы.
Если люди купили дом или квартиру, то возвращение налогового вычета еще не принятое решение. Компенсация за покупку жилья государством в размере 13% доступна только людям, соответствующим требованиям:
- Человек должен выплачивать налоги и быть трудоустроен на работе официально. За последние три года человек должен уплатить подоходный налог и тогда ему становится доступен возврат части средств.
- Человек должен являться гражданином Российской Федерации и иметь официальную регистрацию и прописку.
Помимо соблюдения этих требований лицо, желающее получить выплаты от государства, должно принадлежать к одной из категорий:
- Покупка квартиры или другой недвижимости должна осуществляться за счет личных средств человека, а если он использует деньги материнского капитала или прочие виды субсидий и социальных пособий, то такому человеку возмещение 13 процентов не положено.
- Для пенсионеров государство предоставляет возможность вернуть часть денег за приобретенную недвижимость. Но есть условие — они должны были закончить работать три года назад, не ранее. В противном случае выплата налогового вычета будет недоступна пенсионеру.
- Человеку государство вернет 13% и, если жилье было куплено в ипотеку, чистую – без использования социальных выплат. Только возвратить можно часть от процентов, а не от всей суммы кредита.
Рассчитывать на возврат денег налоговой инспекцией могут лишь эти категории граждан. Еще один момент – кто может забрать 13% — сам покупатель или его родственники.
Возврат налога государство осуществляет лицу, которое приобрело жилье, его законному супругу, а также родителям несовершеннолетнего ребенка.
На какие покупки распространяется вычет?
Налоговый вычет возвращают при покупке объектов недвижимости:
- Квартира.
- Определенная часть квартиры.
- Комната в квартире.
- Земельный участок с имеющейся на нем постройкой.
- Земельный участок под застройку.
- Частный дом.
- Доля при покупке дома или земельного участка.
Деньги возвращаются человеку, если эта недвижимость было куплена в ипотеку или средства являлись личными накоплениями покупателя. В каждом конкретном случае, можно ли вернуть 13% от суммы покупки, лучше узнавать в налоговой инспекции, для предотвращения трудностей и соблюдения всех условий.
Ограничения на сумму возврата
Вопрос, какой процент возвращается человеку, не возникает, это стандарт – 13 процентов. Но есть определенные ограничения, которые распространяются не на сам процент, а на сумму возврата.
Государство из уплаченного человеком подоходного налога за весь стаж работы может вернуть определенную сумму – 2 миллиона рублей. Так что за купленную квартиру такой стоимости размер налогового вычета будет составлять 260 тысяч и больше возвратить не удастся.
Это касается покупки квартиры за счет личных средств человека.
А вот какую сумму вернет государство, если жилье покупалось в ипотеку? Процентный порог остается таким же (13%), а вот сумма возрастает до 3 миллионов рублей.
Но распространяется возврат денег только на часть процента, уплаченного по ипотеке. Если рассчитать данный параметр, то выглядит это так: человек взял ипотеку на 1 000 000 рублей, под 20%. Переплата составляет 200 000 рублей.
13% от 200 000 равно 26 000 – сумма, которая выплачивается на руки человеку.
https://www.youtube.com/watch?v=KxxuUSpjWXM
Высчитать процент не особо сложно, достаточно действовать согласно подобной инструкции и тогда легко понять, какую часть денег удастся вернуть.
Ограничением по возврату средств является и размер заработной платы человека. Если его кредит был взять на 2 000 000 рублей, то чтобы государство в течение года выплатило 260 000, необходимо, чтобы и заработок в год равнялся двум миллионам. То есть подоходный налог, уже уплаченный человеком в год не может превышать сумму возврата.
Чтобы посчитать, сколько денег в год вернет государство человеку, необходимо воспользоваться таким методом:
- Зарплата человека составляет 30 000 рублей. Квартиру он купил за 900 000 рублей. В год подоходный налог человеком будет уплачен в размере 30 000*13%*12 мес./100= 46 800 рублей. За покупку такой квартиру ему выплачивают вычет в размере 117 000 рублей, но не более 46 800 в год. Чтобы выплатили полную сумму налогового вычета понадобится 2,5 года. Таковы уж правила и условия.
Всю ли сумму вернут?
Налоговая декларация позволяет просмотреть, сколько налога было уплачено государству и позволяет ли эта сумма полностью покрыть 13 процентов от стоимости приобретенного жилья. Если да, то порядок возврата и его условия будут стандартными, а если нет, то государство вернет лишь часть суммы в размере уплаченного ранее налога.
Если же человек приобретает квартиру или дом на сумму менее 2 миллионов, а потом докупает на остаток другое жилье, то ему будет возвращена полная часть — 260 000 рублей.
Выплаты обязательно будут произведены в полном объеме вне зависимости от срока их получения.
Сроки подачи заявки на получения вычета
Для получения имущественного налогового вычета необходимо в течение трех лет (для пенсионеров срок увеличен до четырех лет) подать заявление и собрать все необходимые бумаги. Заявку необходимо подавать с января года, последующего за периодом покупки жилья.
Если в этот период оформлялись дополнительные договора купли-продажи, которые подпадают под программу возврата налогового вычета, то срок отсчета начинается с новой покупки для этого случая, а для старой покупки – с прошлой даты.
То есть за три года человек может подавать заявление несколько раз, если суммарный процент возврата не превышает установленных 260 000 или 390 000 при ипотечном кредитовании.
Какие документы нужны для получения налогового вычета?
Получение налогового вычета программа достаточно сложная, так как требует подготовки и сбора пакета бумаг. Разберем, что нужно в обязательном порядке из документов:
- Паспорт.
- Справка 2-НДФЛ.
- Справка 3-НДФЛ.
- Заявление на получение налогового вычета.
- ИНН.
В зависимости от ситуации может понадобиться один или несколько документов из списка ниже:
- Договор купли-продажи.
- Договор участия в долевом строительстве.
- Документ, подтверждающий право собственности на имущество.
- Договор ипотечного кредитования.
Оформить заявление на получение налогового вычета может и сам покупатель жилья и его родственники, но могут понадобиться дополнительные бумаги, а об этом расскажут уже в налоговой инспекции.
Способы возврата средств
Заполучить 13 процентов с покупки квартиры или иного жилья можно двумя способами, через:
- Налоговую инспекцию. Подаются абсолютно все документы. После рассмотрения и принятия заявки государство выплачивает установленный размер выплат единоразово. Если сумма за год меньше, чем 13%, то часть переносится на последующие года.
- Рабочую организацию. Достаточно принести все документы в налоговую и взять справку о праве на вычет. С этой бумагой необходимо обратиться к работодателю и тот проведёт все операции, чтобы с его сотрудника (Вас) в течение года не удерживали подоходный налог.
Большинство людей выбирают первый вариант, более простой и удобный тем, что крупную сумму можно потратить на необходимую вещь.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры :: Жилье :: РБК Недвижимость
Важнейшие правила и важнейшие нюансы возврата налога — в коротких карточках
Кирилл Кухмар/ТАСС
Часть денег, потраченных на покупку квартиры, любой россиянин может вернуть в виде налогового вычета. Для домохозяек эти деньги обычно не лишние — часто они тратятся на ремонт новой квартиры, покупку мебели, оплату ипотеки.
В коротких карточках мы расскажем вам, сколько вы можете получить от налогов, уплаченных государству, что для этого нужно и каким правилам и нюансам вы должны следовать.
Вычет Вычет то, что составляет
Российское налоговое законодательство предусматривает, что официально занятые граждане, заработная плата которых удерживается с налога на прибыль (НДФЛ), могут получить часть налогов, уплачиваемых из бюджета. Сумма подоходного налога с физических лиц составляет 13%. Если доходы человека не облагаются этим налогом, то он не имеет права на вычет.
Существуют различные случаи, в которых можно получить налоговый вычет. В частности, гражданин может рассчитывать на это при покупке дома.
Сумма Сколько денег может быть возвращено при покупке квартиры
13% от стоимости квартиры может быть возвращено. Однако государство установило лимит на сумму налога, вычитаемого при покупке жилья. Максимальная сумма, с которой человек может получить 13%, на которые он имеет право, составляет 2 миллиона рублей. Это означает, что независимо от того, приобретается ли квартира за 2 млн. рублей или за 15 млн. рублей, оплата будет одинаковой в обоих случаях (13% от 2 млн. рублей — 260 тыс. рублей).
Если квартира стоит менее 2 млн. рублей, то вычет рассчитывается в зависимости от суммы покупной цены. Расчет вычета не зависит от региона.
Если квартира приобретается с ипотекой, вы также можете вернуть 13% от процентов, уплаченных по кредиту. При этом лимит вычета составляет 3 миллиона рублей.
В случае покупки квартиры, оставшаяся сумма (которая образовалась, например, из-за того, что квартира стоила менее 2 млн. рублей) может быть передана на приобретение других объектов. Но в случае вычета процентов по ипотеке не может перевести остаток.
Граждане , имеющие право на налоговый вычет
Налоговые резиденты Российской Федерации могут обратиться за получением налогового вычета. Т.е. лица, проживающие на территории страны не менее 183 дней в течение года и из зарплаты которых удерживается налог в размере 13%.
Лица, которые еще не получили налог, также имеют право на налоговый вычет. Гражданин может рассчитывать на получение определенной суммы в соответствии с установленным лимитом, выше которого он не имеет права на такие выплаты. То есть человек может получить (напрямую или в рассрочку) 260 тыс. рублей, а также 13% от выплачиваемых по ипотеке процентов. И не более того.
Срок Если вы можете использовать входной налоговый вычет
Во всех случаях вы можете обратиться за налоговым вычетом только после покупки.
При покупке жилья на вторичном рынке документы на возврат налогов можно подать сразу после регистрации сделки. Если вы покупаете квартиру в новом доме, вам придется подождать, пока дом не будет сдан в эксплуатацию, и вы подписали акт приема-передачи квартиры.
Пути Как получить налоговый вычет
Есть два способа получить налоговый вычет после покупки дома. Первый способ — через налоговую инспекцию.
В этом случае вы должны подождать до конца года, в котором дом был приобретен, прежде чем подавать заявление на налоговый вычет.
Но этот метод хорош тем, что вы можете сразу же получить большую сумму денег (например, на покупку дома и проценты по кредиту) и потратить их, например, на ремонт или другие нужды.
Вторая возможность — получение налогового вычета через Вашего работодателя. В этом случае вы можете заявить о своем праве на вычет сразу после покупки квартиры (вам не придется ждать до конца года). В этом случае работодатель не будет вычитать ваш личный подоходный налог из зарплаты, он будет переведен в полном объеме и будет продолжаться до тех пор, пока вы не получите все причитающиеся пособия.
Обработка и документы Что делать и какие документы получать
Для начала необходимо завершить сделку по покупке жилья. Тогда вы должны получить уведомление из налоговой инспекции.
Для подачи заявления в IRS необходимо собрать документы. Пакет должен быть в сумке:
- Отчет о доходах от трудоустройства (Формы 2-НДФЛ);
- Налоговая декларация о доходах физических лиц (Формы 3-НДФЛ), форму можно подать в налоговую службу или на их сайте;
- Жилищный договор, свидетельство о праве собственности (или выписка из УГРН), акт приемки квартиры (если это новый дом), выписка из банка, отражающая перечисление денежных средств от Вас продавцу квартиры, и квитанция от него на получение денег. Как правило, все документы, подтверждающие покупку;
- кредитный договор, если квартира была приобретена с ипотекой;
- паспорт;
- свидетельство о браке, если квартира была приобретена в браке.
Супруги Кто из них получает вычет, если приобретенная квартира находится в совместной собственности
Согласно закону, все имущество, приобретенное в браке, считается совместно принадлежащим супругам. Поэтому купленная квартира будет общей, независимо от того, кто зарегистрирован владельцем.
Но оба имеют право на налоговый вычет, и каждый из них может воспользоваться своим правом на возврат налога. В общей сложности сумма, которую семья получает от государства, удваивается. То есть это может быть не 260 тысяч
рублей, а 520 тысяч рублей.
Один из супругов может также обратиться в налоговую инспекцию за возвратом налога. В этом случае второй супруг сохраняет за собой право и может использовать его в другое время — например, если семья планирует купить другой дом.
Видео: РБК Недвижимость / РБК ТВ
Мария Мягкова
Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой
Статья обновлена: 7 февраля 2020 г.
Алло.
Я отвечу на вопрос сразу — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке дома с одним платежом сразу, но это все зависит от суммы налога на прибыль .
Когда граждане задают такой вопрос, становится ясно, что они не до конца понимают, что такое дедукция. Поэтому я начну с определения вычета и его суммы. Затем я опишу примеры для понимания.
Что такое вычет и какова его сумма
Налоговый вычет — это когда гражданин получает обратно 13% PIT (подоходный налог), который был вычтен из его собственной зарплаты/дохода. Вычет при покупке недвижимости называется вычетом за недвижимость. Все это определено в абзаце
1 ст. 208, абзаце 1 ст. 224 и абзацах 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Если у гражданина не удерживается 13% НДФЛ с доходами, ему нечего возвращать. Поэтому невозможно получить вычет, если человек не работает или работает неофициально.
Гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от стоимости покупки квартиры, проще говоря: 13% от стоимости его доли в квартире — деньги от субсидий. Максимальная сумма может быть возвращена в размере 260 тыс. рублей. — С. 1 ст. 224 и с. 1 п. С. 3 ст. 220 Налогового кодекса. Больше этой суммы получить невозможно. Теперь давайте подведем итоги на простых примерах.
ПРИМЕР 1 (получать вычет по одной сумме за раз): В мае 2019 г. Максим приобрел квартиру за 7,5 млн. рублей. Он единственный владелец. Не менее 13% * 7,5 млн = 975 тыс. рублей, Максиму полагается максимум 260 тыс. рублей.
Максим работает на хорошо оплачиваемой позиции в крупной компании. Его зарплата составляет 180 тысяч рублей. За весь 2019 год работодатель Максима удерживает 13% НДФЛ в размере 270 тыс. рублей270 от зарплаты
руб. В 2020 году Максим подал документы в налоговую инспекцию. Он не вернул весь удержанный НДФЛ (270 тыс. рублей 270 тыс. рублей), а только максимальную сумму в 260 тыс. рублей 260 тыс. рублей. Получается, что он вернул НДФЛ в одной сумме.
ПРИМЕР 2 (получение вычета в течение 3 лет): В ноябре 2019 года Светлана приобрела квартиру за 1,7 миллиона рублей. Сумма вычета у нее составит 13% * 1,8 миллиона = 234 тысячи рублей. Ее зарплата составит 45 тысяч рублей в месяц.
Работодатель Светланы удерживает из зарплаты 72 тыс. рублей подоходного налога за весь 2019 год. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и получила обратно те же 72 тысячи рублей. Она должна вернуть 234 тыс. — 72 тыс. рублей.
= 162 тысячи рублей.
В 2020 году Светлана уплатила подоходный налог с заработной платы в размере 85 тыс. руб.
Все о налоговом вычете при покупке квартиры
→ Давайте поможем вам получить вычетыСпециалисты Return Tax.ru выяснят, на какие вычеты вы имеете право, рассчитают сумму вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до тех пор, пока вы не получите деньгиVerniteNalog.ru
О вычете за последние три года
Некоторые граждане, которые покупают недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или да, но они ждут намеренно. Все потому, что есть два основных момента:
ПРИМЕР 1: В марте 2015 года Андрей приобрел квартиру за 3,5 млн. рублей. В 2019 году он узнал, что имеет право на вычет. Хотя 13% * 3,5 миллиона = 455 тысяч, он может получить максимум 260 тысяч рублей. Он может вернуть вычет только за последние три года — за 2016, 2017 и 2018.
За весь 2016 год работодатель Андрея удерживает 86 тысяч рублей из своей зарплаты, в 2017 году — 88 тысяч рублей, в 2018 году — 91 тысяч рублей. В 2019 году документы представил Андрей. Несмотря на то, что Андрей удержан из своего НДФЛ в размере 86 000 + 88 000 + 91 000 = 265 000 рублей за 3 года, он вернул максимум 260 000 рублей. Оказалось, что он получил вычет из суммы.
ПРИМЕР 2: В декабре 2017 года Марина купила квартиру за 1,9 млн. рублей. В 2019 году она узнала о своем праве вычитать входной налог. Сумма вычета по входному налогу с нее 13% * 1,8 млн = 247 тыс. руб. Получить вычет по входному налогу до даты приобретения квартиры невозможно, поэтому Марина может вернуть вычет по входному налогу только за 2017 и 2018 годы.
За весь 2017 год из зарплаты Марины было вычтено 83 тысячи рублей, в 2018 году — 96 тысяч рублей. В 2019 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где ей вернули 83 тыс. + 96 тыс. = 179 тыс. рублей. Оставшаяся сумма вычета составляет 247 тыс. — 179 тыс. = 68 тыс. рублей. Она может вернуть его в ближайшие годы.
Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили
Тогда за услугу компании верните ее на Tax.ru. Специалисты выяснят, на какие отчисления вы имеете право, каждый рассчитает для себя, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Весь процесс займет менее 24 часов. Эти услуги являются частью пакета ‘Стандарт’. Стоимость вычета за календарный год составляет 1690 рублей в пакете ‘Стандарт’.
Иногда налоговая может ошибиться в сумме вычета при проверке палаты. Специалисты сайта Return Tax.ru имеют опыт работы с подобными ситуациями и помогают в их разрешении. Эти услуги являются частью пакета ‘Премиум’.
Данный пакет включает в себя услуги пакета ‘Стандарт’ + специалисты контролируют ход проведения аудита палаты и при необходимости вмешиваются.
Стоимость вычета за один календарный год в пакете ‘Премиум’ составляет 3190 рублей.
Мои другие статьи на эту тему:
▶️ Налоговый вычет при покупке квартиры ????
В этой статье мы поговорим о налоговом вычете при покупке квартиры.
https://www.youtube.com/watch?v=rznj2TSbSSQ
Каждый работающий гражданин при покупке квартиры имеет возможность погасить часть подоходного налога, уплаченного ранее в бюджет налога на доходы физических лиц, для этого применяется вычет по налогу на богатство. Тем не менее, необходимо соблюдать ряд условий.
Подоходный налог с физических лиц расшифровывается как налог на доходы физических лиц, также используется термин подоходный налог.
Что такое налоговый вычет при покупке квартиры?
После подтверждения фактической стоимости покупки (строительства) жилья и процентов, уплаченных по ипотеке, заявителю предоставляется возможность получения налоговых льгот в виде вычета активов. Это можно получить в виде:
- возврат в конце последнего календарного года суммы, уплаченной в размере 13% за год налога на доходы физических лиц;
- освобождение от удержания налога на доходы физических лиц с дохода, полученного от работодателя.
Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры?
Граждане имеют право на налоговый вычет, если условия выполнены одновременно:
- имеют статус налоговых резидентов Российской Федерации (проживают в России 183 дня и более в год);
- получают доход, облагаемый налогом по ставке 13%.
Жилые помещения, приобретенные супругами в период официального брака, считаются их общей собственностью. Не имеет значения, кто из супругов имеет право При приобретении жилого помещения (квартиры или ее долей) в связи с покупкой, можно сделать вычет из фактически понесенных расходов
Подробнее о вычете процентов по ипотеке!
В каком размере можно получить вычет?
Значение вычета соответствует фактическим расходам, но ограничено следующими значениями:
- не более 2 000 000 рублей (максимальная сумма может быть возмещена в размере 260 000 рублей) — при строительстве или покупке квартиры (а также долей в квартире или доме);
- не более 3 000 000 рублей (максимальная сумма может быть возмещена в размере 390 000 рублей) — с процентами по ипотечному кредиту.
Сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру?
Согласно налоговому законодательству, действующему до 2014 г. до 2014 г. , граждане могли получить налоговый вычет в связи с покупкой жилья только один раз. Сумма понесенных расходов не имеет значения.
После 2014 в НК РФ внесены изменения, ограничивающие сумму вычитаемого имущества в размере 2 млн. рублей, но разрешающие использовать право несколько раз до достижения предела (п. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Например, в 2016 году гражданин купил квартиру за 1 200 000 рублей, обработал ее и получил вычет. В 2018 году он купил квартиру по цене 1 500 000 рублей. Однако остаток вычета составил 800 000 рублей (2 000 000 — 1 200 000). Эта сумма считается неиспользованным вычетом, и налог на прибыль может быть возвращен.
Вы можете рассчитать сумму налогового вычета с помощью онлайн-калькулятора.
За какой период можно вернуть налог?
Налогоплательщик имеет право на вычет по входному налогу при покупке квартиры с того года, в котором он приобрел квартиру:
- зарегистрировано имущество, принадлежащее Росреестру (подтверждено выпиской из ЕГРН);
- подписан акт о передаче права собственности на квартиру в новом доме;
- вычет на покупку квартиры возвращается в полном объеме, если также формируются проценты по ипотечному кредиту.
Вы можете подать заявление на возврат PIT в течение года, следующего за покупкой квартиры. Если у Вас нет дохода после даты покупки, Вы можете подать заявление на возврат PIT после того, как появится PIT. Однако общее правило действует в течение трех лет с даты оплаты за покупку дома.
https://www.youtube.com/watch?v=-Ihaqt5bQuk
Заявка на возврат доступна, начиная с года, следующего за годом, когда вы имеете на это право. Вы можете получить его немедленно с суммой в течение трех лет. Например, если вы купили квартиру в 2019 году, вам следует подать заявление на период с 2020 по 2022 год.
В большинстве случаев в течение календарного года истребуется только часть налогового вычета. Остаток переносится на последующие периоды.
Порядок предоставления вычета
Алгоритм действий следующий:
- Подготовьте необходимые документы.
В зависимости от объекта и расходов вам необходимо будет предоставить в налоговые органы следующие документы:
- Выписка из ЭГРН;
- Договор купли-продажи с акцептом (договор участия в капитале с передаточным актом для нового здания);
- Платежные документы на понесенные расходы;
- Кредитный договор на получение ипотеки, взятой для приобретения квартиры, и справка о фактических процентных платежах;
- Свидетельство о доходах, полученное по форме 2-НДФЛ;
- Копия свидетельства о браке и справка о распределении налогового вычета между супругами, если квартира приобретена во время брака.
Подробности документов для вычета налога на квартиру по ипотеке.
- Составить выписку по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию вместе с документами.
Крайний срок подачи декларации установлен Законом о налогах — до 30 апреля следующего года за годом, в котором установлено право на вычет имущества. Квитанции и заявка на возврат средств со счета
- Подождите декларацию и кассовый чек.
Три месяца со дня получения всех необходимых документов будут направлены на камеральную проверку. В течение еще одного месяца, если чек пройдет успешно, сумма возврата будет перечислена.
Если заявка подается со сведениями об учетной записи после ее проверки, ежемесячный период для перевода средств должен отсчитываться с даты подачи заявки.
Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры
Возврат подоходного налога с физических лиц при покупке жилья может осуществляться территориальной налоговой инспекцией путем зачисления на расчетный счет налогоплательщика или работодателем в виде налогового вычета из заработной платы при ее выплате. Рассмотрим, как работодатель может вернуть из бюджета подоходный налог, какие документы необходимы для возврата средств налоговыми органами, а также алгоритм заполнения выписки 3-НДФЛ для подачи в ФНС
- Как 13 процентов от стоимости покупки квартиры могут быть возвращены.
- 2 способа получить возврат подоходного налога с физических лиц при покупке дома
- Какие документы необходимы для получения вычета по подоходному налогу с физических лиц при покупке дома?
- Как заполнить налоговую декларацию?
- Как подать заявление на вычет богатства?
- Результаты
Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?
С 2014 года порядок возврата 13 процентов от стоимости покупки квартиры несколько изменился: Теперь на вычет имущества можно претендовать несколько раз (при покупке нескольких объектов) в пределах 260 тыс. рублей. Данный лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета имущества на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн. рублей.
Если квартира была куплена (построена) на кредитные средства, то налогоплательщик вправе вернуть сумму процентов, уплаченных в банк, но не более 390 тыс. рублей.
Многократные возвраты подоходного налога с физических лиц при покупке квартиры могут быть сделаны только теми налогоплательщиками, которые ранее не пользовались этой налоговой льготой, потому что до 2014 года такой вычет может быть использован только один раз в жизни, независимо от стоимости недвижимости.
Есть еще один нюанс: Подоходный налог с физических лиц при покупке жилья может быть возвращен только до суммы налога, фактически удержанного или уплаченного физическим лицом самостоятельно. Это означает, что если человек не получает дохода и с него не удерживается подоходный налог, то нет источника для возврата налога.
Право на налоговый вычет предусмотрено в подразделе . 3 ч. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартный порядок реализации права на налоговый вычет заключается в обращении в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика.
При этом необходимо будет собрать пакет необходимых документов (пункт 3 статьи 220, пункт 3 предложения 3, подпункт 6 НК РФ) и подать их в Федеральную налоговую службу. Срок ожидания оплаты составляет 4 месяца, в том числе 3 — для кассы (ст.
88, п. 2 НК РФ) и 1 — для произведения прямого платежа (ст. 78, п. 6 НК РФ).
Должны быть выполнены несколько условий для возврата налога:
- физическое лицо должно быть плательщиком налога на прибыль в размере 13%;
- вычет предоставляется только в отношении недвижимости, приобретенной в России;
- для оплаты имущества за счет личных средств налогоплательщика или денежных средств, предоставленных ему по ипотечному кредиту;
- стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками или иными связанными с ними лицами.
Время, прошедшее после покупки недвижимости, не имеет значения для вычета стоимости недвижимости; можно вернуть только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.
В этом случае налогоплательщик должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года для исчисления суммы уплаченного налога за этот период. Для получения справки см. статью ‘Как заполнить 3-летний бланк 3-НДФЛ декларации
Право на вычет имущества предоставляется также родителям несовершеннолетних детей при покупке для них дома.
И имеет ли ребенок право на вычет капитала по достижении совершеннолетия, если родитель купил для них квартиру и уже потребовал вычет? Ответ на этот вопрос находится в
2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры
Налогоплательщик имеет право выбрать способ возврата подоходного налога с физических лиц при покупке дома:
- Если сумма ранее уплаченного подоходного налога позволяет лицу использовать право на вычет активов сразу, то налогоплательщик может получить все средства быстрее через налоговую инспекцию налогоплательщика. Для этого в заявке необходимо указать такой вид возврата налога, как перечисление на Ваш банковский счет.
- Налогоплательщик сможет использовать свое право на вычет капитала другими способами. Если он подаст работодателю (работодателям) решение Федеральной налоговой службы, подтверждающее право на использование права на возврат НДФЛ при покупке квартиры, то работник может рассчитывать на получение заработной платы без удержания налога в размере 13%. Если причитающаяся сумма не используется в полном объеме, остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.
Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не нужно ждать окончания налогового периода для того, чтобы иметь возможность зачесть налоговый вычет, так как предъявление требования о предоставлении льготы может начаться в том же году, в котором было приобретено имущество (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения от работодателя вычета за недвижимость проверяются налоговыми инспекторами в течение 30 дней (а не 3 месяцев, если вы хотите получить налоговый возврат в налоговую инспекцию).
Возврат налога при покупке жилья
sablinstanislav/Fotolia
Если вы покупаете дом, вы имеете право на возврат налога — 13% от 2 миллионов рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому вы должны иметь официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия не облагается налогом, а ‘зарплата в конверте’ вручается Федеральной налоговой службой.
https://www.youtube.com/watch?v=nnK2u_u5nwA
Сумма, подлежащая возврату, рассчитана на уровне 13%:
- из 2 млн. рублей от стоимости приобретенных квартир
- и 3 млн. рублей от процентов, уплаченных по кредитным договорам или договорам займов, взятых на приобретение квартир (данный лимит установлен для кредитов, взятых после 1 января 2014 года).
- Нетрудно рассчитать максимальные суммы возврата налога: 260 тыс. рублей на покупку дома и 390 тыс. рублей на выплату процентов.
- Могу ли я снова получить возврат налогов?
- Препятствует ли продажа квартиры получению налогового вычета?
Важно помнить, что налоговый вычет будет производиться только на основании договора купли-продажи квартиры (дома, комнаты и других видов жилой недвижимости) или договора о капитальных вложениях с указанной ценой.
Если Вы получили жилую недвижимость по другому соглашению (наследство, подарок, соглашение в пользу третьего лица и т.д.), Вы не можете получить возврат денег.
Отсутствует также налоговый вычет за часть, оплаченную материнским капиталом.
Как вернуть максимальную сумму?
Право на налоговый вычет предоставляется человеку раз в жизни, но если стоимость активов не достигает 2 миллионов, то возврат может быть произведен в несколько раундов.
Василий купил квартиру за 1 млн. рублей наличными и получил возврат 130 тыс. рублей. Через несколько лет он купил еще одну квартиру в ипотеке за 5 миллионов рублей.
Василий снова может получить вычет из оставшихся 1 миллиона рублей на покупку, то есть еще 130 тысяч рублей.
Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от процентов, уплаченных по ипотеке за год (но не более 3 млн. рублей).
Вы можете получить возврат налога каждый год, начиная с года покупки и до момента возврата суммы.
Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать заявление на возврат налога в 2018 году. Так что в 2017 году она вернет государству сумму уплаченных налогов.
Допустим, ее зарплата составляет 40 тысяч в месяц — это значит, что государство получает 5200 рублей в месяц от ее доходов и 62 400 рублей в год.
Чтобы получить все 260 тысяч налоговых вычетов, Наталья должна представить свои документы 2017 года в 2018 и 2019 — 2018 и далее. Так она и сделает.
rogerphoto/Fotolia
Существует небольшая дополнительная льгота для пенсионеров: только они могут получить возврат подоходного налога на следующий год после покупки дома, а не на один год. То есть, , если бы Наталья была пенсионером, она могла бы подавать декларации и заявления о вычете на 2017, 2016 и 2015 годы и сразу же выплатить 187 200 за предыдущие три года .
То же правило распространяется на всех, если квартира была куплена и зарегистрирована несколько лет назад.
Вы можете подать заявление на получение налогового вычета в любое время, но вы можете вернуть только налоги за последние три года и за последующие годы.
Так если Олег купил дом в 2008 году, но решил не возвращать налог до 2018 года, он может обратиться за документами сразу в 2017, 2016 и 2015 годах.
Может ли безработный пенсионер получить налоговый вычет?
Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?
Куда обращаться по поводу возврата налога?
Получить налоговый вычет можно двумя способами: через налоговую инспекцию за весь предыдущий год или через работодателя, по частям каждой зарплаты. В любом случае, вы должны сотрудничать с налоговой службой.
Скоро вы сможете подавать документы в налоговую инспекцию в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент есть ссылка на эту программу с сайта Налогового управления.
После установки этой программы вы сможете заполнять декларации в электронном виде: Он проверяет, правильно ли вы заполнили поля.
Документы подаются лично по месту постоянной регистрации арендодателя (не по месту жительства).
Если вы хотите получить налоговый вычет через своего работодателя, вы должны сначала отнести документы в налоговую инспекцию, узнать о своем праве на вычет входного налога и переслать эту информацию вашему работодателю.
Когда оформлять документы на вычет?
Если вы рассчитываете получить возврат от налоговой службы за весь год, вы можете подать заявление по истечении года, в котором вы приобрели недвижимость.
Неважно, купите ли вы квартиру в начале или в конце 2018 года — вы все равно не сможете подать заявку до начала 2019 года. Годом покупки считается год государственной регистрации права собственности владельца на квартиру.
В случае договоров участия, отправной точкой является год подписания акта приема квартиры застройщиком, а не год подписания ЭПЗ.
- mizar_21984/Fotolia
- Однако, если Вы хотите получить вычет через Вашего работодателя, т.е. Вы хотите, чтобы Ваша зарплата выплачивалась без удержания налогов, Вы можете подать документы сразу после покупки квартиры, не дожидаясь следующего года.
- Повлияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?
- Имею ли я право на налоговый вычет, если я получил запчасть до 2014 года?
Какие документы нужны?
Нужен возврат налога по налогу :
- Налоговая декларация 3-НДФЛ;
- Заявление о предоставлении налогового вычета;
- Заявление о возврате налога, содержащее банковские реквизиты лица, которому перечисляются деньги;
- Свидетельство о трудоустройстве 2-НДФЛ;
- Копии жилищных документов (договор купли-продажи, выписка из УГРН, акт приема-передачи жилья в договор о совместном строительстве и участии в капитале);
- Копии платежных документов (квитанции, выписки с банковского счета, чеки).
В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.
Чтобы получить налоговый вычет от Вашего работодателя , Вам нужно
- Запрос на уведомление о праве на вычет собственности
- копии документов для строительства жилья (договор купли-продажи, выписка из УГРН, акт приема-передачи (или акт приемки-передачи квартиры в договоре о совместном строительстве и долевом участии));
- копии платежных документов (квитанции, выписки с банковского счета, чеки).
Декларация и сертификат 2-NDFL в данном случае не требуются.
Уведомление о праве на получение имущественного вычета выдается налоговой инспекцией в течение 30 дней. Вы передаете это уведомление вашему работодателю.
Если Вы намереваетесь получить возврат переплаченных процентов по кредиту, в дополнение к данному списку документов необходимо предоставить кредитный договор и справку из банка, подтверждающую уплаченные проценты. Документы, касающиеся вычета процентов по кредиту, должны быть представлены либо после подачи основной заявки, либо одновременно с основной заявкой (до — невозможно).
Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь вы можете найти образец заявления на возврат подоходного налога с физических лиц и пример того, как заполнить декларацию о подоходном налоге с физических лиц, чтобы получить вычет по налогу на богатство для расходов, понесенных при покупке дома.
Не стоит бояться подготовки и сдачи документов — эта процедура не является новой для налоговых инспекций и не вызывает никаких сложностей. Если у Вас возникнут вопросы при личной подаче документов, они просто скажут Вам, что делать и как их исправить. В лучшем случае, все будет работать наверняка со второго раза.
- Текст подготовил Александр Лаврышев
- Не пропустите:
- Как организовать ипотеку, чтобы получить налоговый вычет и для меня, и для моего мужа?
- Могу ли я получить налоговый вычет по декрету?
- Могу ли я получить налоговый вычет для умершего?
- Что такое налоговый вычет, если я продаю и покупаю дом?
7 пункты не являются юридической консультацией. Все рекомендации основаны на частном мнении авторов и приглашенных экспертов.