Оплата налога с продажи унаследованной квартиры – довольно сложный вопрос. Законодательство старается всячески обезопасить любые сделки с недвижимостью, поэтому создан ряд ограничений на её продажу, в том числе и с помощью налоговых норм.
Налоги на продажи квартиры в части наследства
Продажа любого имущества приводит к получению дохода, а доход по российским законам облагается подоходным налогом. Соответственно, с продажи квартиры также нужно платить такой налог, независимо от того, получена ли она по наследству или стала собственностью продавца иным путём.
Единственная особенность касается не самого факта получения квартиры в наследство, а времени, прошедшего с этого момента и до момента её продажи.
Если квартира ранее была оформлены по наследству
Налог на продажу квартиры, полученной в наследство, не нужно платить, если в собственности продавца она пробыла не менее 5 лет (для некоторых категорий населения 3 лет). Эта норма в законодательство введена для того, чтобы унаследованная недвижимость не была удобной схемой для обогащения чёрных риэлторов.
Статья 208 НК РФ
При желании продать квартиру сразу после вступления в права собственности по наследству или до истечения трёхлетнего срока, придётся заплатить налог в размере 13%. Конкретная сумма рассчитывается на основании данных договора купли-продажи. Указанную в нём стоимость жилья умножают на 0,13.
Такой налог должны оплатить граждане РФ. Для иностранцев же он равен 30%.
При владении недвижимостью в течение 3 лет и более
С 2016-го года действует правовая норма, которая освобождает от уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство после трёх лет владения ею. Но касается это только наследства, полученного от близких родственников.
Статья 217 НК РФ
В этой статье налогового законодательства указан полный перечень случаев освобождения от уплаты налога с продажи недвижимости. Важно учесть, что это касается только тех сделок, которые заключены в рамках российского законодательства. При этом неважно, где находится сама недвижимость.
Какие ситуации могут возникнуть?
Многих наследников, не обладающих соответствующими юридическими знаниями, пугает факт ответственности за неуплату такого налога, тем более что помимо штрафов в некоторых случаях может быть назначена уголовная ответственность.
Наследство оформлено в собственность до 31 декабря 2015 года
Пятилетний срок
Согласно 220 статье НК РФ если после вступления в права собственности по наследству прошло 5 лет, то от налога при её продаже собственник освобождается. Это касается всех категорий населения, даже иностранцев. Также это касается и продажи доли в квартире.
Виды наследования
Передача имущества по наследству возможна двумя способами:
- На основании завещания.
- По закону.
Во втором случае претендовать на имущество покойного могут 7 очередей родственников, распределённых в зависимости от степени родства. К первой очереди относятся самые близкие родственники – дети, супруги и родители.
Принятие наследства
В течение трёх лет после принятия наследства даже близкие родственники должны будут платить подоходный налог с его продажи. Исключение предусмотрено лишь для несовершеннолетних членов семьи.
По истечении трёх лет, все родственники первой категории могут не платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство.
Время раскрытия наследства
Наследственное дело открывается с момента смерти наследодателя. В течение полугода после этого наследники могут вступить в права наследования. С этого момента и начинается отсчёт трёх лет для близких родственников и пяти лет для всех остальных наследников, по истечении которых квартиру можно будет продать без уплаты налога.
С какой суммы сделки оплачивается налог
До 2016 года налог оплачивался с суммы сделки свыше миллиона рублей. Сейчас эта сумма снижена до 250 тысяч, чтобы пресечь попытки распродать квартиру по частям, чтобы не платить налог.
С каких средств удерживается налог НДФЛ?
Данный налог будет удержан из конечного дохода после продажи квартиры. Данные о доходе берутся из ежегодной декларации, которую граждане подают в Федеральную налоговую службу. Важно учесть, что даже в случае освобождения от налога в рамках описанных выше норм закона, декларацию по форме 3-НДФЛ всё равно нужно подать, даже если в ней будет указана нулевая сумма.
Ставка по категории налогоплательщика
Российское законодательство разделяет ситуации уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство гражданами страны и иностранцами.
Взнос по ставке 13%
Эта ставка применяется только к гражданам России при условии, что они проживают на территории страны не менее 183 дней в году. В ином случае им придётся платить налог по ставке для иностранцев – 30% от стоимости квартиры.
Ставка 30%
Такой налог платят иностранцы, получившие наследство на территории РФ, даже если наследодатель являлся их ближайшим родственником.
Когда можно снизить налог?
Так, при продаже квартиры за 5 миллионов рублей, налог по ставке 13% будет равен 650 000 (5 000 000 х 0,13). Если применить вычет, то налог будет рассчитан по следующей формуле: (5 000 000 – 1 000 000) х 0,13 = 520 000 рублей.
Нужно помнить, что при продаже квартиры иностранцем (нерезидентом РФ) налог будет рассчитан по ставке 30%.
Когда начинается отсчёт срока владения унаследованной недвижимостью?
Главная ошибка, которую делают многие наследники – они отсчитывают срок владения унаследованной собственностью с момента регистрации соответствующих прав в Росреестре.
С одной стороны, это правильно, но если рассматривать именно момент определения трёхлетнего срока, по истечении которого не нужно платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство, то он отсчитывается с момента открытия наследственного дела.
В каких случаях уменьшить налог не получится?
На протяжении установленных законом 3 лет (5 лет для дальних родственников и посторонних наследников) снизить ставку не удастся. Только по истечении этого срока наследники смогут не платить налог с продажи унаследованной недвижимости.
Цена договора
Суммой, на основании которой рассчитывают налог на продажу квартиры, полученной в наследство, является цена, указанная в договоре купли-продажи.
Понижающий коэффициент
Если перед продажей недвижимости не производилась рыночная оценка её стоимости, то в качестве суммы, основания для расчёта будет взята кадастровая стоимость объекта недвижимости, умноженная на 0,7 (понижающий коэффициент).
Несовершеннолетний собственник
Декларация по форме 3-НДФЛ
При продаже унаследованной квартиры, собственник обязан подавать данную декларацию о доходах до 30 апреля следующего года за годом продажи. Подавать эту декларацию нужно даже, если от налога продавец квартиры будет освобождён. В этом случае декларация будет с нулевой суммой.
Способы подачи
Подать декларацию можно, посетив налоговую лично, выслав декларацию заказным письмом или заполнив её онлайн. Но для подачи онлайн нужно заверенная электронная подпись, а при отправке почтой нужно в письме указать опись имущества.
Как и когда платить?
Заплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи унаследованного имущества. В случае пропуска данного срока будет назначен штраф в 1000 рублей. При дальнейших нарушениях правил оплаты штраф и пеня будут увеличены.
Первые 6 месяцев пеня назначается в размере 5% от суммы, далее в размере 10%. То есть за год она может удвоить сумму задолженности.
В случаях злостного уклонения от оплаты налога виновного могут ограничить в праве выезжать за пределы России, арестовать его имущество или конфисковать его в счёт налогового долга через службу судебных приставов.
Как подтвердить льготу?
Чтобы подтвердить льготу на оплату налога с продажи квартиры, полученной в наследство, нужно представить справку о смерти наследодателя, свидетельство о вступлении в наследство и выписку из ЕГРН, подтверждающую права собственности на проданную недвижимость.
Продажа квартиры после вступления в наследство: как и когда можно продать
Российское законодательство предусматривает несколько способов приобретения недвижимости. Одна из них — наследование имущества. Продажа квартиры, приобретенной по наследству, имеет ряд особенностей. Большинство из них связано с применением налогового законодательства, а именно с возможностью не платить налоги при продаже.
Можно ли продать квартиру, полученную в наследство
Имущество, приобретенное гражданами по наследству, ничем не отличается от другого имущества с точки зрения прав и обязанностей нового владельца.
При наличии документа, подтверждающего право собственности, гражданин может продать, выдать или обменять собственность.
Право собственности дает возможность совершать любые сделки со своим имуществом, независимо от причины совершения сделки, при условии, что они не нарушают российского законодательства.
В отношении недвижимости, приобретаемой по наследству, право возникает с момента регистрации права собственности в Росреестре, а не с момента вступления в наследственное право.
Когда можно начинать продажу
Официальная процедура вступления в наследство начинается с регистрации нотариального свидетельства о получении имущества по наследству. С этим документом, а также с общегражданским паспортом, если речь идет о недвижимости, гражданин также подает заявление в Росреестр.
Работники Единого государственного реестра имущества, после проверки информации, выдают новому владельцу свидетельство о праве собственности. Отныне вы можете продавать недвижимость. В этом правиле есть нюансы, которые необходимо соблюдать.
Например, в результате наследования гражданин получает ипотечную квартиру на общую сумму наследства, долги которой не были выплачены банку. В такой ситуации регистрация в Росреестре и, следовательно, последующая продажа квартиры, полученной в наследство, возможны только после окончательного погашения задолженности по кредиту.
т.е. право наследования подразумевает возникновение обязательств, которые возникли в связи с унаследованным имуществом предыдущего владельца.
Часто невозможно выставить квартиру на продажу до ее утверждения. Как правило, это включает в себя всевозможные обременения квартиры.
Например, наличие условия постоянного проживания в квартире родственника, отказавшегося от участия в приватизации.
В такой ситуации закон позволяет продать квартиру, но вы не можете уволить арендатора. Если плата связана с правами несовершеннолетних детей, необходимо получить дополнительное разрешение от органов опеки и попечительства на продажу унаследованной квартиры. И нет никакой гарантии, что они будут предоставлены.
Поэтому, если квартира унаследована, то, как правило, ее можно продать сразу после регистрации в Росреестре. Но каждый случай должен рассматриваться индивидуально.
Уплата налога на прибыль
Налогообложение сделки
Российское законодательство предусматривает обязанность платить налог на прибыль для всех резидентов. Сумма этого налога составляет 13%. Если гражданин получает доход от продажи квартиры по наследству, это означает, что он обязан уплатить налог.
Налоговая база может составлять
- Стоимость, указанная в договоре купли-продажи.
- Кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7.
Второй вариант используется, когда в качестве продажной стоимости указывается очень низкая стоимость, в том числе и в отношении квартир, приобретенных начиная с 2016 года.
Как не платить налог
Вступая в наследство, гражданин принимает на себя все обязательства владельца. В основном это касается необходимости уплаты налога на богатство физических лиц и подоходного налога с физических лиц при продаже жилья.
При продаже унаследованной квартиры необходимо учитывать важный факт. Возникновение обязательства по уплате подоходного налога с физических лиц зависит от срока владения недвижимостью.
В случае унаследованного свойства в этом вопросе есть некоторые предпочтения. Его владельцы освобождаются от обязательств по подоходному налогу, если срок владения превышает 3 года.
Обратный отсчет начинается со дня смерти завещателя.
Продавцы также имеют возможность значительно уменьшить сумму налога путем получения налогового вычета или обработки разницы между стоимостью продажи и покупки.
Имущественный вычет позволяет уменьшить налоговую базу на 1 млн. рублей. Для его реализации Вам необходимо обратиться в Федеральную налоговую службу.
Если гражданин использовал вырученные от продажи средства на покупку другой квартиры, то получается, что его доход значительно уменьшается или исчезает полностью, что означает, что он не должен платить подоходный налог с физических лиц. Чтобы оформить разницу в расходах, вы также должны обратиться в Федеральную налоговую службу.
Кроме того, на федеральном и местном уровнях существуют категории бенефициаров, которые могут быть полностью или частично освобождены от уплаты налога на проданный дом. Вся информация должна быть уточнена в местных налоговых органах.
Как правильно покупать квартиру, полученную по наследству
Правила, которых должен придерживаться покупатель наследства, являются стандартными и подходящими для всех граждан, приобретающих жилье на вторичном рынке. В такой ситуации важно обеспечить, чтобы ни одно другое лицо, особенно ни один другой наследник, не претендовал на квартиру.
Часто унаследованная собственность имеет несколько владельцев одновременно. Этот факт также должен быть проверен.
Следует помнить, что большинство споров о наследовании заканчивается в течение трех лет с момента составления наследства. В некоторых случаях они служат до 10 лет. Поэтому не стоит покупать квартиру, если в свидетельстве о наследовании указано, что гражданин недавно стал ее владельцем.
По общим причинам можно распоряжаться квартирами, приобретенными по наследству в качестве владельцев. Это означает, что после регистрации в Росреестре собственник может заниматься любыми делами с квартирой, не противоречащими российскому законодательству.
Когда можно продать квартиру после вступления в наследство?
Квартира, приобретённая по наследству, может быть продана наследником в любое время после регистрации права собственности на приобретённое имущество. В некоторых случаях, однако, при продаже квартиры физическими лицами Вам, возможно, придется заплатить подоходный налог.
Законодательная база в срезе продажи унаследованной квартиры
Купля-продажа квартиры, приобретенной по наследству физическим лицом, регулируется Гражданским кодексом.
https://www.youtube.com/watch?v=Ym6cGC99Vzg
Данный нормативный акт регулирует вопросы на различных нормативных уровнях — как о порядке наследования различных видов имущества и недвижимости, так и о порядке продажи полученных объектов и недвижимости, даже если они были получены путем вступления в закон о наследовании по закону и волеизъявлению.
Все вопросы, связанные с порядком налогообложения доходов, получаемых гражданами от реализации своих объектов недвижимости, подробно рассматриваются в статье 217.
1 НК РФ.
Ключевым аспектом, рассматриваемым в данной статье нормативного акта, являются минимальные условия владения недвижимостью, при достижении которых налоги на такие доходы не уплачиваются.
Сроки продажи унаследованной квартиры
- Согласно таким правилам, квартира, приобретенная по наследству, может быть реализована только после официального постановления наследственного права.
- Такое введение возможно, если в суде нет лиц, получивших продление наследства, не ранее шести месяцев после открытия наследства (днем открытия наследства считается день, следующий за днем смерти наследодателя).
- Если есть наследники, продлившие наследство, то датой является дата, определяемая в соответствии с указаниями, содержащимися в решении суда.
- Независимо от срока наследования, продать полученную квартиру можно будет только после процедуры обновления имущества наследодателя наследнику, то есть не менее чем через 190 дней после смерти наследодателя.
Однако, такой ранний период несет в себе риск того, что потенциальный продавец будет вынужден платить налоги при продаже квартиры, так как жилой район находился в собственности менее минимального периода.
Порядок налогообложения
Статья 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ) устанавливает определенные условия владения недвижимостью, при которых лицо, реализующее свою квартиру или дом, не обязано платить налоги с этого дохода.
Минимальный срок владения в соответствии с положениями настоящей статьи составляет три года со дня открытия наследства (т.е. со дня, следующего за днем смерти наследодателя).
Этот период не изменился в связи с изменениями в Налоговом кодексе РФ (при этом данный период был увеличен до пяти лет для квартиры, полученной на основании договора купли-продажи, если имущество было создано после 1 января 2016 года).
Если унаследованная и проданная квартира находится в собственности продавца более трех лет, продавец полностью освобождается от подоходного налога при ее продаже.
Аналогичная норма распространяется на квартиры, которые находятся в собственности продавца менее трех лет, но имеют реальную стоимость менее одного миллиона рублей (государство может проверить реальную стоимость квартиры при наличии сомнений в юридической чистоте сделки и, если оно подтвердит стоимость, возбудить уголовное дело за мошенничество и уклонение от уплаты налогов).
Если квартира, выставленная на продажу, находится в собственности менее трех лет и ее цена составляет более одного миллиона рублей, вам придется заплатить тринадцать процентов от выручки от продажи (рассчитывается от стоимости квартиры, указанной в договоре купли-продажи).
Процедура продажи
регистрация купли-продажи квартиры, полученной в наследство, выглядит следующим образом:
- Как только потенциальный владелец узнает об открытии наследства, он обращается к нотариусу на месте поместья и сообщает о своем желании принять наследство. Этот запрос может быть сделан в любое время, как только будет получена информация о смерти завещателя, но не позднее, чем через 180 дней после события. Если этот срок пропущен по уважительной причине, то срок принятия наследства будет продлен, в соответствии с решением суда, на время, необходимое суду для совершения всех необходимых действий, пропущенных наследником.
- Если другие наследники отказались принять наследство (с нотариально заверенным отказом), то лицо, принявшее наследство, обращается к нотариусу за свидетельством о принятии наследства.
- Следующим шагом будет обращение в Росреестр с заявлением о регистрации перехода права собственности и свидетельством о внесении записи в закон о наследовании с просьбой предоставить выписку из ЕГРПО Недвижимости, отражающую переход права собственности и содержащую информацию о том, на основании какого документа был осуществлен такой переход.
- Следующим шагом является подготовка квартиры к продаже путем сбора всех необходимых документов, сопровождающих сделку, а также физическая подготовка квартиры (уборка, вывоз мебели и т.д.).
- Представление жилого помещения и заключение договора преимущественного права также является одним из этапов сделки с унаследованной квартирой, во время которой проводятся все необходимые консультации с потенциальным покупателем.
- Составление и подписание основного договора купли-продажи и регистрация перехода права собственности на квартиру для продажи является заключительной фазой сделки, после которой права на квартиру полностью продаются наследником.
Нюансы сделки
Если квартира была унаследована вместе с существующими коммунальными платежами, то наследник должен полностью погасить существующие долги до заключения сделки купли-продажи, в противном случае Росреестр может отказать в регистрации перехода права собственности (при отсутствии справки об отсутствии каких-либо долгов и обременений).
Можно продать унаследованную квартиру, если передача права собственности от умершего владельца к его наследникам завершена должным образом.
Кроме того, для совершения сделки требуются документы, подтверждающие законность сделки (отказ в принятии наследства другими наследниками, а также свидетельство о присоединении к наследственному праву). В этом случае регистрация собственности покупателя не вызовет никаких проблем.
Вы не нашли ответа на свой вопрос? Вызов горячей линии 8 (800) 350-31-84 Это бесплатно.
Можно ли продать квартиру до вступления в наследство?
Возможно ли продать квартиру до наследования? Государством Российской Федерации издано множество норм и подзаконных актов по жилищным вопросам и регулированию законодательства. Однако многие не понимают таких вопросов. В этой статье дается краткое и ясное объяснение продажи квартиры до наследования — возможно ли это?
Наследник имеет право пользоваться имуществом только после смерти наследника.
Однако, прежде чем наследство будет принято, наследник может жить в унаследованной квартире или сдавать ее в аренду, но не продавать.
Продажа возможна только при наличии сертификата, подтверждающего права на собственность.
Приходится ждать 6 месяцев и есть плюс: за это время вы находите покупателя, готовите все документы, а когда получаете справку, вы готовы продать квартиру по наследству.
Для начала:
- Подать заявление на право наследования и присоединения в течение шести месяцев. В течение этого периода, соберите следующие документы, которые доступны в настоящее время, и вы получите свидетельство о наследовании;
- Зарегистрируйте право собственности на унаследованное имущество. Это делается в ЭГРН — выдается выписка;
- Подпишите акт купли-продажи;
- Платите налоги. Помните, что вы должны платить налог, если у вас есть наследство сроком менее 3 или 5 лет. Однако, если прошло больше времени, чем указано выше, продажа больше не облагается подоходным налогом с физических лиц.
Продаваемое имущество должно отвечать следующим условиям:
- Имущество принадлежит продавцу по праву собственности. Либо в результате приватизации, либо — передачи прав на Единый государственный реестр имущественных прав;
- Квартира не может быть передана в залог или помещена под арест.
- Другие владельцы должны подписать письменное соглашение;
- Должно учитываться право первого отказа от приобретения акций.
Когда можно продать унаследованную квартиру?
Продажа может быть осуществлена сразу после наследования и при внесении права собственности в реестр единиц.
Посетите РОСРЕЕСТР https://rosreestr.ru/site/ со следующими ценными бумагами:
- Титульные документы на недвижимость — это нотариально заверенный договор купли-продажи. Цена указана в документе, так как стоимость имущества зависит от налога.
- Свидетельство о праве наследования.
- Внутренний паспорт заявителя.
- Государственная таможенная квитанция. Стоит в пределах 2000 рублей. Прилагаются наиболее важные документы. Квитанция является важным элементом. Не потеряй его.
Поздняя регистрация после подписания договора купли-продажи, задержка в процессе может стать причиной судебного дела с последующей финансовой компенсацией пострадавшей стороне.
Так что делайте все документы сразу и не задерживайте.
Не забывайте обо всех тонкостях и необходимых условиях, которые необходимо соблюдать.
Жилищные проблемы причиняют много неудобств, если вы не знаете, что делать, какие документы собирать, в какие организации обращаться за помощью.
Поэтому каждый гражданин должен черпать информацию по жилищным вопросам, чтобы знать порядок и особенности. Ведь рано или поздно каждый человек в жизни будет нуждаться в таких знаниях.
Самое главное — быть осторожным! Обращайтесь только в проверенные организации, внимательно и без ошибок при подготовке документов, чтобы не создавать больше неприятностей.
Если вы хотите прочитать о том, что делать после покупки квартиры в новом доме для ипотеки, нажмите на ссылку Что делать после покупки квартиры в новом доме для ипотеки?
Поделиться ссылкой:
Продажа квартиры после вступления в наследство – 2020
Обновлено: 28 марта 2020 г., в 16:17
Когда гражданин умирает, его имущество переходит к другому лицу. Обычно это родственники. Для урегулирования процесса наследования стоит написать завещание, в котором указать имена наследников и сумму наследства.
Иногда те, кто получает недвижимость, планируют продать ее немедленно. Они беспокоятся о продаже квартиры, другой недвижимости после того, как они вступили в законные права.
Как продать квартиру, став наследником, и насколько это сложно? Это стоит прояснить.
Право преемственности
Согласно закону, лицо, ставшее наследником, автоматически получает все права владельца, когда наследник умирает. Не имеет значения, зарегистрировался ли покойный сам или нет. Тем не менее, фактический законный владелец имеет ‘обратную силу’ . Это выгодно как для гражданина, так и для государства.
https://www.youtube.com/watch?v=pKKlE9oodns
Наконец, он будет платить налоги и ежемесячные коммунальные платежи за владение землей. Само по себе наследование является длительной процедурой, занимает шесть месяцев , возможно больше.
Кстати, при получении наследства наследник автоматически принимает на себя финансовые обязательства наследодателя. Например, квартира была отдана ему с бременем.
Это ценная бумага , а кредитором бывшего владельца был банк, в котором он взял ипотеку. Для того, чтобы затем продать собственность, необходимо получить письменное разрешение ипотечного кредитора .
Банк потребует выплаты остатка кредита, после чего ипотека будет официально снята.
Когда можно продавать жилье, доставшееся в наследство
С момента наследования гражданином, если он зарегистрирует собственность, он получит свидетельство, выданное Росреестром. Это удостоверяет его статус полного владельца . В противном случае все операции будут аннулированы как недействительные.
Регистрация:
— Человек, чей родственник скончался, обращается к местному нотариусу через полгода (зарегистрирован на умершего) . Пишет заявление и дополняет его справкой из ЗАГСа, подтверждающей факт смерти.
— Специалист рассматривает заявку, а затем посылает запрос на рассмотрение завещания.
Если есть завещание, то лица — близких родственников и прочие , которые наследодатель указал в завещании, собираются нотариусом по гражданскому праву. Нотариус по гражданскому праву зачитает им содержание завещания.
Если нет, то процедура распределения капитала и недвижимости, доступной для наследодателя , осуществляется в соответствии с законом . Он распространяется среди его близких родственников.
— Клиенты должны изымать документы, подтверждающие их связь с наследодателем. Свидетельства о браке, свидетельства о рождении (если наследодатель указан отцом/матерью). Часто есть две или более заинтересованные стороны.
— Нотариус собирает необходимые документы. Особенно по поводу предмета перевода. Процедура длительная, особое внимание уделяется тому, чтобы у всех родственников было время навестить нотариуса. Тот, кто откажется принять часть наследства, может подтвердить это письменно.
— Эксперт уточняет отдельно, у наследников есть претензии друг к другу. Или же они могут назначить представителя для самостоятельного проведения процедуры регистрации. Это дешевле, потому что все должны платить налоги.
— Заключение договора — где стороны будут нотариусом и собранными родственниками. Каждый наследник в конце концов получит сертификат о наследовании . В нем будут указаны его данные и доля активов, которые он унаследует.
— С помощью сертификата клиенты посетят Росреестр и подтвердят свои права. Однако они могут прийти к мировому соглашению о том, кто получит собственность. Например, назначить главного правопреемника, остальные откажутся. В противном случае объект будет поделен поровну между ними .
Исключение — наличие брачного контракта, предусматривающего иной или добровольный отказ вдовствующего супруга. Например, в пользу совместных детей.
Требуемые для реализации жилья документы
- Гражданину нужно , чтобы продать унаследованное от умершего имущество:
- — паспорт;
- — свидетельство о наследовании (выдается нотариусом);
- — согласие супруга (выдается в письменной форме при наличии брачного договора и механизма распределения совместной собственности — включает в себя наследуемое имущество);
- — технический паспорт;
- — справка об отсутствии пенсионных задолженностей;
- — разрешение на опекунство (в письменной форме, если сделка как-то касается детей).
Основным документом, регулирующим сделку, является договор купли-продажи, который заключается в соответствии с положениями статьи 558 Гражданского кодекса. Заключается после регистрации недвижимости Росреестром.
Налоги
Почему группа родственников, строя свой дом, выбирает одного для проведения процедуры. Одна из причин — расходы.
https://www.youtube.com/watch?v=F6hypKqp8mE
Каждый преемник должен заплатить государственную пошлину, которая варьируется. Согласно закону, если
Однако по окончании процедуры регистрации новый владелец становится налогоплательщиком. В частности, он обязан платить подоходный налог при продаже наследства.
Наследник может потребовать вычет по входному налогу:
Если имущество продается менее чем за 3 года . Продавец может использовать вычет на сумму, уплаченную ему покупателем. Максимальный вычет составляет 1 миллион .
Собственность , принадлежащая более 3 лет , выставлена на продажу. Тогда нет необходимости делать декларацию, и продавец больше не обязан платить налоги.
Получается, что для того, чтобы сэкономить деньги, достаточно подождать 3 года после принятия собственности.
Есть некоторые трюки, цены и условия, при которых можно сэкономить при продаже. Но это другое дело.
Кто не платит НДФЛ
Наследники с определенными налоговыми льготами:
- инвалиды (1-2 группы);
- дети-инвалиды;
- пенсионеры.
Для подтверждения своего статуса они должны представить соответствующие документы в местную налоговую инспекцию. И напиши заявление.
Как платить налог
Сборы распространяются только на продаваемые квартиры. Если наследники решили использовать квартиру, переехав туда, то это другое дело. На практике наследники пытаются продать наследство быстрее. Их вынуждают имущественные споры между несколькими заявителями, желание получить деньги, у них есть собственная квартира и т.д. На это есть много причин.
Продавец, ставший наследником, должен выполнить свои налоговые обязательства в дополнение к обычным манипуляциям (поиск клиентов, просмотр квартиры, составление договора) :
— Сумма налога установлена в 13% , рассчитанная от фактической общей стоимости унаследованного имущества — объекта продажи. Он должен быть оплачен в местном отделении Налогового комитета (расположенном в районе проживания гражданина). У нерезидентов ставка выше — 30% .
— плательщик заполняет декларацию — нужно 3-NDFL .
— Доставка вовремя для проверки. Последний день — 30 апреля, следующий за годом фактической продажи.
— Заплатить заявленную сумму вовремя (до 15 июля). Местная IFNS предоставит необходимые банковские реквизиты.
— Налоговые специалисты помогут вам рассчитать налог. Все должны будут заплатить, никаких исключений нет (за исключением инвалидов). Наследники могут только уменьшить / устранить платеж другими законными способами. Например, подождите 3 года (см. выше) .
Как уменьшить налог с помощью вычета
Эффективный, хотя и бюрократически трудный путь. Нет необходимости терпеть каждые 3 года. Однако вам придется заполнить несколько деклараций.
- Процесс:
- — базовый номер (стоимость проданного имущества) — налоговый вычет (1 млн.);
- — или сумма расходов (все расходы, понесенные правопреемником на оформление своего имущества);
- — результат х 13% .
Обычно все расходы вписываются в число меньше 1 миллиона рублей, поэтому граждане делают вычет. Они не могут использовать оба варианта, только один:
Найди продавца.
При продаже фондовых активов (несколько наследников оформили права) каждый акционер делает индивидуальное заявление. И платит налог, размер которого зависит от той части имущества, которая принадлежит ему. Налоговый вычет также делится. 1 миллион рублей распределяется не между всеми, а один миллион — между всеми.
Цена квартиры используется в соответствии с договором. Это отражено в тексте декларации.
Ответственность и риски
В соответствии с законом все объекты недвижимости, имеющиеся в стране, зарегистрированы Росреестром. Система хранит данные, и подделывать документы или менять номера чрезвычайно сложно.
Налоговики знают большинство способов , так как граждане пытаются избежать расходов:
— Большая часть имущества была специально оценена и имеет кадастровую стоимость. Он близок к реальному рынку .
— Цена контракта, указанная в тексте контракта, всегда сравнивается с кадастровой стоимостью. Если окажется, что ниже минимального значения 70% , то налог рассчитывается с кадастровыми данными на 70%.
— Сомнительные отчеты теперь могут быть представлены налоговыми органами в срок
— В связи с нарушениями гражданину назначается налоговый контроль . В результате, он может собирать налоги плюс штраф.
Специалисты советуют прозрачную отчетность . Тогда он будет проверяться быстрее. Выплата производится со всей серьезностью, и возникшие трудности решаются в ходе ревизии на месте.
Приобретение квартиры у продавца – наследника
На рынке такие сделки считаются рискованными. Достаточно скрытые опасности , некоторые из которых даже неизвестны продавцу. Поэтому унаследованная недвижимость редко покупается.
Определенному покупателю лучше получить опытного агента по недвижимости или доверенного юриста для сопровождения сделки. Или следуйте пошаговым инструкциям.
Первое впечатление
Будьте осторожны с привлекательными предложениями. Если продавец создает ‘идеальные’ условия для покупателя. Например, низкие затраты. Возможно, причина банальна, это желание быстрее реализовать квартиру. Поэтому наследники снижают реальную цену на 5-10% . Однако, если цена слишком низкая, подумайте об этом.
Личная встреча
Вы не можете просто следовать тексту предложения. Всегда важно видеть автора — продавца — лично. Сначала проверь его статус. Является ли наследник государственным служащим или действует от имени представителя. Если он является представителем, настаивайте на контакте с самим владельцем. Желательно опросить свидетелей. Узнайте:
Мотивы продажи
— Жилая история. Как первый владелец пришел сюда жить (путем приватизации, приобретения, наследования). Потом к продавцу.
— Внутри обязательны граждан, других владельцев, детей. Есть, например, квартиросъемщики, которые отказались от приватизации или наследования имущества, но были уволены или осуждены после ухода со службы.
— Когда продавец взял свидетельство о наследстве. Были недовольных родственников , были судебные разбирательства, кто является нотариусом.
— наличие/отсутствие нагрузки — квартира не подлежит застрахованию независимо от того, является ли объект супружеской собственности при разводе. Первый в Росреестре. Нетрудно выяснить. Второй обсуждается.
— наличие/отсутствие технических проблем. Был перепроектирован, требовался ремонт, нормальная документация.
— Есть задолженностей/нет . Пенсионные и налоговые платежи.
- — Почему вместо владельца есть представитель (если так).
- — Обсуждение условий предстоящей продажи.
- — Другие вопросы.
Задатков нет
— При покупке нет необходимости принимать другие меры. Например, предварительные договоры. Также дайте продавцу первоначальный взнос. Квартира — специальные, крупногабаритные товары. Она продается долго и кропотливо. Вы должны действовать без спешки и эмоций. Деньги более ликвидны, положение покупателя здесь выгодное. Если один не подойдет, будет другая квартира.
Документы
Спросите продавца о следующих документах:
— название :
- свидетельство о наследовании;
- соглашение о разделе долей в наследстве;
- соглашение о купле-продаже/отдаче/поставке/приватизации (как имущество попадет к наследнику).
— Право подтверждения :
- Свидетельство о регистрации полученного имущества;
- Выписка из государственного реестра.
— Технический :
- БТИ-паспорт;
- технический план;
- кадастровый паспорт;
- постановление о легализации реорганизации (при наличии таковой).
- — Письменное согласие других владельцев, если наследник желает реализовать унаследованную от него долю.
- — Расширенная помощь — отражает список зарегистрированных там лиц, состав семьи продавца.
- — оператор EGRN (расширенный) — показывает историю транзакций.
- — помощь от LME, ERIC, HOA — нет долгов.
- — Сертификаты, выданные психиатром, наркоцентр — касается продавца, что он является адекватным и полностью способным.
- — Утверждение опекунства — если владелец или ребенок зарегистрированы.
Главное — подтвердить факт наследования. Когда это случилось, кто присутствовал.
Осмотр квартиры
Навигация по фотографиям, предоставленным владельцем, невозможна. Живой осмотр всегда лучше. Стоит взять с собой специалиста, электрика или инженера. Он осмотрит проводку. В то же время посещать соседей, особенно снизу.
Беседа покупателя с нотариусом
Нам нужен следователь по делу о наследовании. Узнайте, насколько легко было , были споры. Лучше заполучить продавца, иначе нотариус может отказать в выдаче этих конфиденциальных данных. Объясните в то же время, почему это необходимо. Кстати, специалист может проверить на предмет ареста/устранения от должности и других обвинений.
Проверка собственника
Он находится под следствием, ведет какое-то судебное разбирательство:
— через сайт ГАС РФ ‘Правосудие’ (нужна закладка: ‘Поиск дел и судебных материалов’);
— в ФСП РФ (это судебные исполнители) — http://fssprus.ru.
Кроме того, попросите известных полицейских или сотрудников дорожной полиции проверить данные продавца. Он либо под следствием, либо в розыске.
Заключение
Такую сделку безопаснее совершить с нотариусом. Закон, предусматривающий взимание налога, не ограничивает возможности наследников по продаже своего имущества. Это только показывает необходимость охлаждения собственности. Если вы выдержите время, вы сможете сэкономить деньги. Кроме того, такие операции должны выполняться медленно и аккуратно.
PreviousNext