Как получить налоговый вычет за квартиру, купленную за наличные

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов.

Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

https://www.youtube.com/watch?v=KxxuUSpjWXM

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

Как получить налоговый вычет за квартиру, купленную за наличные

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как получить налоговый вычет за квартиру, купленную за наличные

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года.

Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Как получить налоговый вычет за квартиру, купленную за наличные

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?
Читайте также:  Как проверить квартиру на долги по коммуналке перед покупкой

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

https://www.youtube.com/watch?v=kutujkZ7qfg

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче.

Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке.

Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.

Налоговый вычет при покупке квартиры — как получить и сумма вычета

Как получить налоговый вычет за квартиру, купленную за наличные

Каждый гражданин Российской Федерации имеет возможность вернуть определенную сумму денег, потраченных на приобретение недвижимости на первичном или вторичном рынке.

Эти средства являются частью налога, уплачиваемого гражданином России при покупке жилого помещения.

Налоговый вычет равен 13% от стоимости недвижимости (ст. 220 НК РФ). Однако если расчет производился с использованием ипотечных средств, то максимальная сумма составляет 6 000 000 рублей, если выплата наличными не превышает 2 000 000 рублей.

На основании этих ограничений вычет не может превышать 786,7 тыс. руб. при расчете с продавцом ипотечных средств и 260 тыс. руб. , если жилой район был приобретен за собственные средства.

Как правильно рассчитать вычет при покупке жилья за наличные описано ниже, а для ипотеки — ниже.

Принято:

Недвижимость была куплена полностью за наличные, а продавец получил от Вас 1,7 миллиона рублей. Расчет вычета производится следующим образом:

1,7 миллиона рублей. * 13% = 221 тыс. руб.

А теперь рассмотрим ещё один пример , касающийся покупки квартир за наличные:

Вы заплатили продавцу наличными, в размере 3 миллионов рублей. Расчет производится следующим образом: :

2 мл. руб. * 13% = 260 тыс. руб.

Получается так, потому что, согласно закону, сумма, из которой рассчитывается вычет, в этом случае не может превышать 2 млн. рублей. Оставшиеся 1 миллион рублей не подпадают под действие закона.

В этом случае расчет производится только из средств, перечисленных продавцу, а их окончательная сумма распределяется между всеми владельцами кондоминиумов, которые могут претендовать на право на налоговый вычет (список этих лиц можно прочитать здесь).

Важный момент! Если квартира была приобретена после 01.2014 года за 2 000 000 рублей или меньше, вы имеете право использовать недостающую сумму до 260 000 рублей при покупке новой квартиры, даже через несколько лет после предыдущей покупки.

Например:

В начале 2014 года вы купили дом за 1,5 млн. рублей и вычет в этом случае вместо 260 тыс. рублей составляет 195 тыс. рублей. Оставшиеся 65 тысяч рублей вы можете использовать на покупку нового дома или вернуть его после продажи квартиры, за которую ранее получили налоговый вычет.

Если вы продаете свой дом и одновременно покупаете новую, налоговый вычет может быть использован как налоговый платеж при продаже старой квартиры . Если она находится в собственности менее трех лет, то эти деньги сразу же перечисляются в налоговую инспекцию.

  • Официально работающее лицо, которое генерирует доходы и платит подоходный налог с физических лиц Официально работающее лицо, кто зарабатывает и платит подоходный налог с физических лиц Если вы не заплатите 13% подоходного налога при получении зарплаты, вы будете лишены права на вычет налога, так как это тот же самый подоходный налог. И еще один важный момент заключается в том, что этот человек должен находиться на территории Российской Федерации 183 дня без перерыва ( для проживания в Российской Федерации ) и осуществлять свою трудовую деятельность. В эту группу лиц не входят те, кто получает доход от народных промыслов и работает в организациях, не имеющих официальной работы.
  • пенсионеры , но только те, у кого официальный доход превышает 5534 рубля в месяц (пенсия, которую они получают, не учитывается при расчете)
  • лица до 18 лет. Если они покупают дом полностью или частично на имя такого лица, то франшизу получают только их официальные представители, имеющие постоянную работу.

Лица в следующих категориях не могут быть вычтены: ИДП, юридические и физические лица, которые официально не трудоустроены или не работают по найму. Это происходит потому, что они не платят НДФЛ, когда получают зарплату.

Кстати, вам может быть отказано в вычете. Причины отказа см. ниже.

Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

Вы можете получить вычет двумя способами: от налоговой службы в качестве ежегодной компенсации, от работодателя в качестве неуплаты личного подоходного налога с вашей зарплаты.

  1. Мы получаем налоговый вычет от налоговой службы Вот пошаговые действия для получения налогового вычета при покупке дома за наличные деньги. Как это сделать для ипотеки, см. ниже. Важный момент! Все документы, включая заявление о получении вычета, должны быть представлены только в соответствующее ведомство по месту регистрации. Вы также можете подавать их каждый день, даже после 30 апреля (закрытие декларирующей компании состоится).

    Как их получить:

      1. Чтобы начать с , необходимо обратиться в налоговую со следующей информацией
        • Паспорт Российской Федерации и свидетельство о рождении, если за вычет отвечает законный представитель несовершеннолетнего, он получит его за него.
        • Налоговая декларация о доходах 3-НДФЛ Рекомендуем воспользоваться онлайн-сервисом ‘Налоговая декларация’. Здесь Вы можете легко заполнить декларацию в соответствии с инструкциями, которые также прилагаются к этой странице. Вы также найдете инструкции по подаче этого документа в налоговые органы. Если у вас возникнут вопросы о том, как заполнить декларацию, вам сразу же и совершенно бесплатно окажут помощь специалисты.
        • Справка в формате 2-NDFL (Вы можете получить ее у своего работодателя). Если вы официально работаете в нескольких компаниях одновременно, вы должны взять сертификат у каждой из них. Если вы сменили работу за последние 12 месяцев, то вам следует взять ее с собой со старой работы, а не с новой.
        • Банковский счет , на который будет перечислен налоговый вычет, если он будет одобрен, конечно.
        • ИНН Если у вас нет этого документа в руках, вы можете получить его у своего работодателя, или вы можете сделать это самостоятельно, обратившись в налоговую инспекцию.
        • Свидетельство о праве собственности и имущественный договор (протокол о продаже или принятии).

    Все документы , кроме письменного заявления и заявления, должны быть представлены в нескольких экземплярах . Все фотокопии должны быть аутентифицированы . Ты можешь сделать это сам. Для этого вы должны ставить свою подпись на каждой ксерокопии, расшифровывать ее и писать ‘Copy true’. Также не забудьте указать дату.

    Следует отметить, что этот список документов может отличаться от списка, который вы можете получить в налоговой инспекции вашего города. Поэтому вы должны спросить там, что именно вы должны показать.

    1. При предъявлении документов необходимо заполнить соответствующую форму для получения налогового вычета. Вы можете найти образец здесь.
    2. Налоговая инспекция рассмотрит ваше заявление и заберет документы, которые вы подали . Экзамен может занять до 3 месяцев. Налоговики могут позвонить Вам, чтобы уточнить некоторые вопросы или получить дополнительные документы, но такие ситуации очень редки. После рассмотрения дела налоговая служба может отказать в выплате налогового вычета. Особые ситуации, в которых это происходит, описаны ниже.
    3. Если налоговая служба одобрит Ваше заявление , сумма будет перечислена на Ваш банковский счет в течение одного месяца. Вы можете распоряжаться этими средствами по своему усмотрению. А расчет вычета был описан выше.
  2. Мы получаем вычет от работодателя .

    Если вы не хотите идти в налоговую инспекцию, вы можете получить вычет от вашего работодателя, но только в виде ежемесячной неуплаты вашего личного подоходного налога.

    Это означает, что бухгалтерия не будет вычитать подоходный налог из вашей зарплаты до тех пор, пока вы не получите полную сумму вычета.

    1. Для начала вам понадобится для получения справки от налоговых органов о том, что вы имеете право на льготы и налоговый вычет. Их можно получить, следуя приведенным выше инструкциям.

      В этом случае, однако, нет необходимости делать заявление и брать с собой справку от работодателя по форме 2-NDFL.

    2. Если ваше заявление в налоговые органы о предоставлении входного налогового вычета одобрено, вы получите справку, которую вы должны предъявить работодателю .

      должны быть приложены к этой справке:

      • Копия и оригинал свидетельства о праве собственности;
      • Соглашение о причинах (это может быть либо договор купли-продажи, либо акт приема-передачи);
      • Любой документ, подтверждающий перевод денег. Это может быть банковский чек, рукописная квитанция от продавца и т.д. Этот список документов может отличаться от того, что вы можете запросить в уполномоченных органах. Так что проверь в налоговых органах.
    3. Затем Вы должны написать работодателю письменное заявление о том, что Вы хотите получить вычет. Здесь можно увидеть образец.

Заявление на получение налогового вычета подается только один раз в год после покупки квартиры. Если Вы сменили место работы с января месяца, Вы можете подать работодателю заявление только после нового календарного года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налоговые вычеты могут быть также предоставлены лицам, купившим собственное жилье по ипотеке.

Однако сумма вычета рассчитывается из средств, потраченных непосредственно на покупку недвижимости, и делится абсолютно между всеми владельцами, имеющими на это законное право.

Чтобы узнать, какие именно лица принадлежат к этой категории, можно посмотреть выше. А ниже мы рассчитаем вычет, используя несколько примеров, и расскажем, как его получить, если недвижимость была куплена на ипотечные деньги.

Вычет на покупку жилой недвижимости с ипотекой составляет 13% от ее общей стоимости, но сумма собственных средств не должна превышать 2 млн. рублей, ипотеки — 4 млн. рублей, а сумма самого вычета не превысит 786,7 тыс. рублей.

Пример расчета:

Вы взяли ипотечный кредит на 4 000 000 рублей и купили дом на 4 000 000 рублей, отчитавшись на 1 000 000 рублей больше своих денег. Расчеты выглядят следующим образом:

(1 млн. руб. + 4 млн. руб.) * 13% = 5 млн. руб. * 13% = 520 тыс. руб.

Оставшаяся сумма в 1 500 000 рублей и 500 000 рублей не включается в расчет, так как по закону налоговый вычет может быть рассчитан из 2 миллионов собственных рублей и 4 миллионов рублей ипотеки.

Рассмотрим другую ситуацию:

Вы взяли ипотечный кредит на 6 000 000 рублей и купили собственное жилье за 9 000 000 рублей, указав еще 3 000 000 рублей. В то же время, вы все еще можете претендовать только на 786,7 тыс.

руб. налогового вычета, поскольку по закону в его расчете учитываются только 4 000 000 ипотечных фондов и 2 000 000 собственных рублей. Этот закон не распространяется на другие фонды.

(2 млн. руб. + 4 млн. руб.) * 13% = 6 млн. руб. * 13% = 786,7 тыс. руб.

Если вы берете ипотечный кредит на покупку жилья, вы также можете получить вычет из налога . Однако Вы не сможете получить доступные средства, так как причитающаяся Вам сумма вычета будет распределена на весь срок кредита и перечисляться на счет кредитора в качестве погашения каждые 12 месяцев.

Рассмотрим такую ситуацию:

Вы взяли ипотечный кредит на 10 лет, расчеты показали, что у вас есть право на 786,7 тыс. рублей в качестве компенсации от налога. Получается, что Ваш кредит ежегодно погашается в сумме 78 670 рублей (787 6/10 = 78 670). Он автоматически перечисляется на банковский счет кредитора.

Как получить налоговый вычет, см. выше. Обратите внимание, однако, что список документов становится все длиннее и длиннее, и вам необходимо будет предоставить дополнительные документы в дополнение к тем, которые описаны в инструкции:

  • Справка от банковского учреждения о предоставлении Вам ипотеки на сумму процентов, удерживаемых в течение 12 месяцев. Для его получения необходимо лично явиться в банк и предъявить паспорт Российской Федерации и кредитный договор, заключенный между банком и Вами.
  • Кредитное соглашение .

После подачи всех документов и получения одобрения налогового органа, деньги будут перечислены на банковский счет Вашего кредитора после 30 апреля следующего календарного года. Это будет засчитываться в счет погашения кредита.

Случаи, при которых налоговая откажет в получении налогового вычета

Существует ряд причин, по которым налоговые органы имеют полное право отказать заявителю в вычете . К ним относятся такие ситуации:

  • Если работник покупает квартиру за счет работодателя;
  • Если стоимость квартиры (или ее части) оплачивалась за счет государственной поддержки, например, по программе ‘Молодая семья’ или ‘Материнский капитал’. Но в то же время вы можете получить вычет за собственные средства, которые были добавлены к платежу;
  • Если сделка купли-продажи была заключена лицами с родственными связями: бабушки, внуки, родители, супруги и т.д.;
  • Если сделка купли-продажи осуществлялась между подчиненными (это указано в ст. 105.1 НК РФ);
  • Если предоставлен частичный пакет документов

Пожалуйста, обратите внимание! Если вы хотите получить вычет, но не знаете, как это сделать, или просто не хотите тратить время, заполняя все необходимые документы, есть выход — обратитесь за помощью к онлайн-сервису ‘Налоговая декларация’. Они не только помогут вам подготовить все необходимые документы, но и позаботятся о вашем деле до тех пор, пока у вас в руках не окажутся деньги.

Кроме того, мы настоятельно рекомендуем вам посмотреть следующий видеоролик, в котором даны ответы на наиболее популярные вопросы о налоговых вычетах:

Уважаемые читатели! Если у вас есть вопросы о ‘Налоговый вычет при покупке квартиры — как его получить и сумма вычета’ или любые другие вопросы, задайте их сейчас — свяжитесь с онлайн-формой консультанта или позвоните нам по телефону 8(800)-350-30-02 (звонок и консультация бесплатна для всех регионов России)!

Как оформить возврат налога при покупке квартиры за свой счет

Граждане России имеют право подать заявление на возврат налога при покупке квартиры. Главное — отнестись к делу серьезно. Независимо от того, разрешена ли компенсация один раз или нет, группы людей, которые требуют компенсации, будут дополнительно разъяснены в статье.

Статьи Налогового кодекса

Активы вычитаются из налогооблагаемой прибыли. Если гражданин уплатил подоходный налог с физических лиц, то часть его возвращается из государственного бюджета. Таким образом, государство помогает налогоплательщику вернуть часть денег, потраченных на приобретение имущества.

К вашему сведению! В соответствии с законом, возврат платежей за покупку жилья возможен наличными или в кредит. Материнский капитал и другие средства домохозяйства не подлежат возврату.

Отличия между приобретениями в ипотеку и за свой счет

Имущественный вычет оформляется после присоединения к собственности, в налоговых периодах, которые последовали за покупкой.

При покупке квартиры или дома за наличные деньги льготы возвращаются только один раз (сделка до 01.01.2014). Если покупка произведена позже, то льготы возвращаются несколько раз, но законодательно установленный лимит не может быть превышен.

Как получить налоговый вычет за квартиру, купленную за наличные

  • Бесплатная горячая линия:
  • Мск +7 (499) 938 5119
  • Spb + 7 (812) 467 3091
  • ФРС + 8 (800) 350 8363

погашение разрешено 13% от 2 миллионов рублей. Если квартира стоит больше, чем максимальная оплата, то сумма компенсации выплачивается на 2 миллиона рублей. Если стоимость недвижимости ниже, то остаток льгот будет урегулирован при следующем оформлении подоходного налога.

Недвижимость, купленная с ипотекой, позволяет вернуть деньги для кредитного учреждения и на проценты по кредиту. Максимальная сумма составляет 3 млн. рублей. Допускается получение льгот по ипотеке и процентов по кредиту за один кредит.

Примечание!  Основная разница между этими платежами: Первый платеж — одноразовый, второй — за весь период погашения кредита.

Сколько раз можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры?

Есть два варианта:

  1. Квартира куплена до 1 января 2014 года: компенсация выплачивается один раз, но от любой суммы. Неважно, сколько стоила квартира — сумма составит 13% от цены. Об этом свидетельствует второй подпункт пункта 27 статьи 220 Налогового кодекса.
  2. Покупка была сделана после 1 января 2014 года: услуги можно оказывать несколько раз, но лимит в 260 тысяч не может быть превышен.

Важно!  Сумма подоходного налога должна быть 13% от 2 миллионов. Причины этого заключаются в следующих случаях:

  • вычитание в прошлый раз не было формализовано;
  • не достигло максимальной суммы платежа, а остаток еще не выплачен.

Правила по возврату имущественного налога

Согласно налоговому кодексу, гражданин имеет право на 13% компенсацию средств, потраченных на строительство дома или покупку первого или второго. Допускается возврат для приобретения комнаты или доли в квартире.

Согласно правилам, деньги на строительство дома на земле выплачиваются при получении документов, подтверждающих, что дом относится к категории ‘жилой дом’ или что земля была приобретена для частной жилой недвижимости.

Квартира, купленная за наличные или по ипотеке, позволяет вернуть часть денег. Сумма платежей за ‘живые’ деньги составляет 260 тыс. рублей, за ипотеку — 390 тыс. рублей.

В большинстве случаев собственность приобретается официально состоящими в браке лицами или считается совместно приобретенной. В то же время муж и жена имеют право вычитать одни и те же акции. Из чего можно сделать вывод: сумма, полученная на семью, составит 520 тысяч рублей.

Знай! Если жилая недвижимость принадлежит нескольким владельцам с распределенными акциями, то PIT-платежи будут выплачиваться в соответствии с размером акций.

Пособие по подоходному налогу на покупку нового здания с материнским капиталом выплатить невозможно. Если это денежный расчет, то компенсация возвращается, в том числе и за ремонт.

Кто имеет право вернуть налоговый вычет с покупки жилья?

Кто может получить, как часто и как часто? Список лиц выглядит так, вы должны быть гражданином Российской Федерации

  • и проживать в стране не менее 183 дней;
  • имеют официальную работу и ежемесячно делают вычеты из заработной платы;
  • имеют титулы.

платежи разрешены:

  • родители или законные опекуны для несовершеннолетних детей, являющихся домовладельцами;
  • получатели совместного займа, сумма займа зависит от размера доли (получателем совместного займа может быть супруг домовладельца);
  • организации, которые платят подоходный налог с физических лиц;
  • пенсионеры, которые имели доход за 3 года до приобретения квартиры.

Есть категория граждан, которые не имеют права на 13%; обратитесь к ним:

  • женщин в положении;
  • безработных граждан;
  • нерезидентов Российской Федерации;
  • налогоплательщиков, ранее получивших вычет;
  • квартир, приобретенных родственниками;
  • бытовых ресурсов (льготы, материнский капитал и т.д.), участвовавших в покупке.

Если несколько собственников

Жилье было куплено и приватизировано несколькими владельцами в равных долях, что означает, что деньги возвращаются ДМУ строго в соответствии с его размером или по письменному запросу ДМУ.

Для предпринимателей

Если предприниматель подпадает под упрощенную систему налогообложения, то он не имеет права на выплаты в этом случае, поскольку существует другой вид подоходного налога и он не подходит. Однако, если индивидуальный предприниматель работает по упрощенной системе налогообложения или осуществляет другой вид деятельности и перечисляет все необходимые налоги (включая НДС и НДФЛ), то подать заявку на возврат не сложно.

Что нужно для получения денег?

Существуют основные условия для разрешения вычета входного налога при покупке недвижимости. В том числе:

  • гражданство Российской Федерации обязательно;
  • сумма полученного налога на прибыль не может превышать налоги, уплаченные за период регистрации;
  • необходимо собрать документы в соответствии с установленным перечнем;
  • возврат средств возможен не только за недвижимость, приобретенную в текущем году, но и за последние два года, срок исковой давности платежей составляет три года;
  • может быть предъявлено к возмещению только один раз.

Внимание! Основным условием получения имущественных платежей является соблюдение установленного лимита.

Через сколько возможен возврат процентов?

Нет фиксированного срока возврата процентов, гражданин подает документы в удобное для него время, главное, чтобы он выполнил все условия. Вы можете использовать вычет один раз.

Деньги выплачиваются в течение нескольких лет (в рассрочку) или единовременным платежом.

За сколько лет?

Возврат подоходного налога при покупке недвижимости

Налогоплательщик получает вычет через налоговую инспекцию в единовременном транше.

Выполнено работодателем, выплата вознаграждения может занять несколько лет.

Внимание! За каждый год человек получает возврат уплаченного подоходного налога.

Как рассчитывать возврат налога при покупке недвижимости?

Для расчета платежей необходимо знать некоторые налоговые термины:

  • подоходный налог — налог на доходы физических лиц;
  • доход — сумма заработной платы гражданина;
  • база налогообложения — сумма, из которой исчисляется налог.

Используйте эти индикаторы для расчета выплаченной суммы. Чтобы избежать ошибок в расчетах, можно воспользоваться онлайн-калькулятором.

Пример расчета

Чтобы сделать расчеты более точными, стоит рассмотреть конкретный пример.

Гражданка И.А. Сидорова работает продавщицей и имеет зарплату 35 тыс. рублей. Она приобрела квартиру стоимостью 2 500 000 рублей, из которой Сидорова хочет вычесть 2 000 000 рублей. Как она может это сделать?

Согласно ставке, доход за год был равен: 35 000*12=420 000.

Из дохода гражданина работодатель перечислил домашнему хозяйству: 420 000*13=54 600.

Общая сумма не может быть получена в течение одного года. Мы вычисляем вычет: 420 000 — 2 000 000=0, потому что база не может быть отрицательной.

С налоговой базой получается, что вычет в этом году не будет, он будет перенесен на следующий год. И его размер составит те же 54 600 рублей.

Знай! Если от супругов были получены выплаты за совместно нажитое имущество, то их доходы составили не 260 тысяч, а 520 тысяч на всю семью.

Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры?

Сколько денег причитается, мы выяснили, что для регистрации есть несколько способов:

  • по IFNS;
  • по IFC;
  • по запросу работодателя.

Если вычитание производится с помощью AGV, необходимо следовать инструкциям:

  1. Заполните форму 3-NDFL и отправьте ее в Налоговое управление внутри страны.
  2. Соберите пакет документов и отправьте его.
  3. Напишите запрос на возврат.

Отправьте форму возврата до 30 апреля этого года. Если инспектор примет все документы, они будут обработаны в течение 3 месяцев. В случае положительного решения средства будут перечислены на расчетный счет в течение еще одного месяца, это должно быть указано в заявке.

Следующая возможность — подача документов через многофункциональный центр. Подобный пакет собирается и передается оператору в окне. Время ожидания такое же, как и для AGV, так как все документы идут туда после приемки.

Процедура обработки работодателем отличается от предыдущих:

  1. Получение разрешения на выдачу платежей от IRS.
  2. Возврат приложения в супервизор.
  3. Получение вычета в бухгалтерии.

Средства будут выплачены вместе с вашей зарплатой, как только вы получите уведомление. Заявление будет отправлено в течение налогового периода.

Как оформить через налоговую?

Существует несколько способов обращения в налоговую инспекцию:

  • лично;
  • по почте;
  • электронным способом;
  • онлайн.

Персональные документы подаются при посещении Федеральной налоговой службы, этот же пакет можно отправить заказным письмом. Электронная форма включает в себя заполнение формы программой ‘Декларация’. В режиме онлайн вы можете воспользоваться страницей ‘Государственные услуги’ или личным кабинетом налогоплательщика. Пошаговое заполнение формы можно найти на налоговом сайте или на справочном сайте.

Как сделать через работодателя?

Регистрация работодателем будет проще и быстрее. Но вы должны сделать это лично, потому что других вариантов нет. Оплата производится на карту или выдается наличными. Это зависит от того, как переводится зарплата.

Советы и рекомендации

Самая распространенная ошибка — неправильно заполненная декларация. Это легко исправить: исправить ошибки. Можно даже отказаться от вычета.

При подаче документов некоторые из них могут быть выполнены в старом виде, например, сертификат 2-NDFL (стоит внимательно прочитать бумагу). В бухгалтерском учете они должны быть заменены новой формой.

Не все предприниматели знают, что не каждая форма подходит для возврата денег

В случае инвестиции в акции не забудьте указать определенную сумму — стоимость доли совладельца. Это считается большой ошибкой (неправильно заданное число будет причиной отказа).

Чтобы избежать ошибок и не ждать возврата пакета, обратитесь к квалифицированному специалисту аудиторской компании или юридическому консультанту. Они не только все правильно заполнят, но и вовремя передадут.

Налоговый вычет за покупку квартиры: я приобрела квартиру у собственника, за наличный расчет

472 Адвокаты теперь на сайте

Я купил квартиру у владельца, за наличные деньги, деньги были отданы предыдущему владельцу.

У меня в руках есть договор купли-продажи, в котором указана сумма купли-продажи и указано, что оплата была произведена в полном объеме, подписанный владельцем и зарегистрированный в Росреестре. Также зарегистрирован сертификат ГРП.

Нет никаких банковских чеков или квитанций из банка. Достаточно ли этого комплекта документов для получения налогового вычета при покупке квартиры?

Юридическая консультация онлайн Ответьте в течение 15 минут Задайте вопрос

Юридические ответы (3)

Здравствуйте, Елена!

После получения налогового вычета вам понадобятся следующие копии документов, подтверждающих право на жилье Договор купли-продажи квартиры, акт о передаче квартиры вам или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру.

Попросите бухгалтерию по месту работы выдать Вам справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Заполните налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ), подайте заявление и передайте этот пакет документов в Федеральную налоговую службу.

Не забудьте взять с собой оригиналы для проверки сотрудником Федеральной налоговой службы. 

Я могу предоставить вам заявление на получение налогового вычета, если вы

Удачи! 

Для получения налогового вычета необходимо подать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства по окончании налогового периода и представить следующие документы, перечень которых перечислен в статье 220 Налогового кодекса

  • налоговая декларация по форме N 3-НДФЛ;
  • справка о доходах по форме N 2-НДФЛ;
  • справка о государственной регистрации права собственности на квартиру (пай);
  • договор купли-продажи квартиры (резиденции);
  • Закон о передаче квартиры, жилого дома (доли);
  • Договор о приобретении прав на квартиру в строящемся доме (при покупке квартиры в строящемся доме);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты.

Для подтверждения права на вычет налога на богатство налогоплательщик подает документы в налоговую инспекцию:

  • письменное заявление, в котором должны быть указаны паспортные данные, адрес постоянного места жительства, ИНН (при наличии), сведения о работодателе (ФИО, ИНН, орган контроля организации) и сумма вычета по расходам на квартиру (дом, акции) и отдельно сумма вычета по суммам для погашения процентов по целевым кредитам (займам);
  • Соглашение о приобретении квартиры или права на квартиру в строящемся доме, акт о передаче жилья налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (пай) в ней;
  • платежные документы, оформленные в установленном порядке, подтверждающие факт выплаты средств налогоплательщиком (квитанции о поступлении заказов, выписки из банка о перечислении средств со счета покупателя на счет продавца), квитанции о продаже, квитанции о получении средств между продавцом и покупателем и другие документы)

В вашем случае, договор купли-продажи, указывающий, что покупатель заплатил в полном объеме, а продавец получил средства и служит доказательством оплаты.

Елена, позволь мне быть немного конкретнее: Ссылки на 2-е место следует брать со всех работ, где есть официальная зарплата и отчисления, даже если эта зарплата составляет 1500 в месяц, а второе налоговое ведомство рассчитывает период с даты регистрации недвижимости для Вас, т.е. если регистрация была произведена в 2014 году, то Вы должны подать декларацию до 30 апреля 2015 года и только на 2014 год. 

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector