Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет – это та сумма, которая вычитается из облагаемых налогом доходов каждого налогоплательщика. Покупая квартиру в ипотеку, можно платить в бюджет меньше налогов либо вернуть определенную сумму из ранее оплаченных налогов обратно.

Особенность получения вычета при оформлении ипотеки на покупку жилья состоит в увеличении суммы для расчета размера вычета на сумму процентов, заплаченных по ипотечному кредиту.

Условия предоставления вычета при покупке жилой недвижимости

Граждане могут оформить вычет при покупке квартиры при соблюдении определенных условий:

1. Гражданин впервые обратился за налоговым вычетом на покупку недвижимости, то есть он ранее никогда не получал этот вычет. Как правило, органы налоговой инспекции внимательно проверяют этот факт;
2. У лица, желающего оформить налоговый вычет, есть доходы, с которых он в установленном законом порядке уплачивает налоги. Если доходы отсутствуют, налоговый вычет получить невозможно. Кроме того, гражданам, имеющим низкую налогооблагаемую зарплату (даже если они получают большую часть зарплаты в конвертах) на возврат всей суммы рассчитывать не стоит. Бывают даже ситуации, когда оформлять налоговый вычет нет никакого смысла, так как его размер будет очень мал;
3. Квартира приобретается на средства налогоплательщика или при помощи ипотечного кредита. Нельзя оформить вычет на квартиры, купленные у родственников или полученные от предприятия;
4. Лицо, желающее получить вычет, является российским гражданином или иностранцем-резидентом, официально проживающим и работающим на территории России больше 183 дней в году.

Чтобы оформить налоговый вычет на уплаченные по ипотеке проценты, у налогоплательщика дополнительно должен быть договор с кредитной организацией, а также все платежная документация, подтверждающая выплату банку процентов по ипотечному кредиту.

Налоговый орган откажется выплатить вычет при покупке жилья в ипотеку, если:

• квартира была приобретена пенсионером, который помимо пенсии не имеет других доходов. Это связано с тем, что пенсии не облагаются НДФЛ, и, следовательно, налоговый вычет рассчитать невозможно;
• квартира была приобретена у родственников (к ним законодатель отнес родителей и усыновителей, братьев и сестер, детей, попечителей, опекунов и их подопечных). Приобретение жилья у других родственников не является основанием для отказа в выплате налогового вычета;
• покупатель уже получал вычет при покупке другого жилья;
• квартира была оплачена работодателем или другими лицами;
• квартира оплачивалась бюджетными средствами или материнским капиталом (налоговый вычет в последнем случае предоставляется на оплаченную за квартиру сумму за вычетом суммы материнского капитала).

Женщинам, пребывающим в декретном отпуске, налоговый вычет может быть предоставлен лишь после возвращения на работу. Если квартира была приобретена раньше, до выхода в декретный отпуск, можно оформить возврат налога на доходы, уплаченный в период между декретным отпуском и покупкой квартиры.

Если же этих доходов будет недостаточно, то оставшуюся часть вычета женщина сможет получить уже после возвращения на работу из декретного отпуска.

Узнайте, как создать ТСЖ, основные этапы создания и регистрации товарищества.

Можно ли продать неприватизированную квартиру узнаете из этой статьи.

Расчет налогового вычета

По российскому налоговому законодательству налоговый вычет на приобретение жилой недвижимости установлен в размере 13% от суммы, затраченной на приобретение квартиры.

Вместе с тем законодателем установлено ограничение максимальной суммы, с которой налогоплательщик может вернуть подоходный налог. С 2008 года эта сумма составляет 2 миллиона рублей. Исходя из этого, максимальный размер возвращенного НДФЛ при приобретении квартиры может составлять 260 тысяч рублей.

Если квартира приобретается в ипотеку, сумма для расчета налогового вычета будет увеличена на сумму процентов, выплаченных владельцем квартиры по ипотечному кредиту.

https://www.youtube.com/watch?v=-Ihaqt5bQuk

Если уплаченный подоходный налог из-за низкой заработной платы меньше, чем причитающаяся по общим правилам сумма, то гражданин сможет получить лишь часть от этой суммы (в размере уплаченного НДФЛ).

Следует также отметить, что если налогоплательщик работает официально на нескольких работах, он может оформить возврат НДФЛ, исходя из общей суммы заработка. Кроме того, могут быть учтены и иные доходы, помимо официальной зарплаты, с которых лицо платило подоходный налог (например, доходы от аренды недвижимости).

Оформление налогового вычета

Оформить вычет разрешается законодательством в течение 3 лет с момента регистрации возникших прав на недвижимость.

До подачи заявления на вычет новый собственник квартиры должен уплатить налог на недвижимость. Если вы собираетесь вернуть подоходный налог сразу после покупки, налог должен быть уплачен до окончания отчетного периода, то есть до 30 апреля следующего года.

Существует два способа получения гражданами налогового вычета:

1. Подать в территориальный налоговый орган определенный перечень документов и налоговую декларацию и ждать возврата подоходного налога на банковский счет. При этом вся начисленная сумма вычета заявителю будет выплачена лишь по мере погашения кредита на покупку жилья, поэтому ежегодно нужно будет представлять в налоговую инспекцию все документы об осуществленных платежах из банка-кредитора;
2. Получить налоговый вычет по месту работы. Для этого нужно обратиться в налоговый орган и получить специальное уведомление для работодателя. После этого гражданин, представивший уведомление из налоговой инспекции, будет получать дополнительно 13% от своей зарплаты, то есть ту сумму, которую раньше работодатель перечислял в бюджет. До полного возмещения налогового вычета нужно ежегодно брать налоговое уведомление. Стоит учесть, что если зарплата небольшая, то возврат НДФЛ в этом случае будет происходить достаточно медленно.

В налоговый орган нужны следующие документы:

• паспорт заявителя;
• договор купли-продажи приобретенного жилья;
• налоговая декларация;
• кредитное соглашение с банком на ипотечное кредитование;
• справка из банка с указанием оплаченных процентов и ежемесячных платежей вместе с квитанциями, подтверждающими факт оплаты;
• справка с работы;
• свидетельство, подтверждающее право собственности на приобретенное в ипотеку жилье;
• индивидуальный налоговый номер заявителя;
• заявление для получения вычета, если заявитель желает получать деньги на свой расчетный счет;
• реквизиты работодателя, если налогоплательщик желает взять уведомление о налоговом вычете и получать деньги по месту работы.

Для выдачи уведомления о налоговом вычете установлен срок – 30 дней. Заявление о возврате налога на доходы физических лиц на расчетный счет заявителя рассматривается налоговым органом в течение 3 месяцев.

По истечению этого срока заявитель по почте получает уведомление о предоставлении ему налогового вычета либо об отказе с указанием причин. В случае одобрения налогового вычета, деньги в течение двух недель перечисляются на указанный банковский счет заявителя.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2019 году: как получить, необходимые документы

Обновлено 03/07/2019

2018-04-19T15:41:55+03:00

Таким образом, окончательное количество процентов, которые будут возвращены от суммы, потраченной на покупку или строительство жилья, можно легко запомнить — 13. То есть, это соответствует подоходному налогу, который всем хорошо знаком.

Но это не означает, что 13 процентов от суммы покупки жилой недвижимости, независимо от ее стоимости, могут быть возвращены. Нет, есть ограничение — льгота рассчитывается из суммы не более 2 000 000 рублей.

Даже если купленный дом (квартира) стоит три-пять миллионов.

Иными словами, верхний предел вычета по налогу на имущество не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн.). Не менее важно соблюдать сразу два других основных правила — это преимущество можно использовать только один раз. А также возврат налога на проценты по ипотечным кредитам, который мы опишем ниже и более подробно.

Положения Налогового кодекса, действовавшие до 2014 года, предполагали, что возврат налога не пойдет на пользу субъекту (покупателю жилой недвижимости), а непосредственно объекту — комнатам, квартирам, домам, коттеджам.

Правда, с тем же ограничением потолка для вычета, что и сейчас — два миллиона рублей. В то же время, права покупателя, право на возврат налога, распространялись только на один объект.

Сколько бы это ни стоило.

Пример

Если дом отдыха был куплен еще и за 10 миллионов, то возврат налога оставался верхним пределом — 260 тысяч рублей. При покупке комнаты или квартиры за один миллион рублей существует возможность возврата налога в размере 130 тыс. рублей.

С 2014 года эти возможности значительно расширились, так как стало возможным комбинировать затраты на владение домом. Но с тем же лимитом в два миллиона рублей.

Пример

То есть, если в прошлом году вы купили комнату за 700 тыс. рублей и квартиру за 1,6 млн. рублей, то общая сумма возмещения может быть той же ‘потолочной’ 260 тыс. рублей, о которой говорилось выше.

Кроме того, если супруги состоят в законном браке, каждый из них может отдельно рассчитывать на налоговый вычет до 2 000 000 рублей за имущество, приобретенное после 2014 года. До 2014 года, когда речь шла об объектах (квартирах, домах), а не о предметах, такой возможности не существовало.

Пример

В качестве примера на сегодня: Если квартира была приобретена за 3 800 000 рублей, то возврат налога можно разделить между супругами в равных долях или в другом соотношении, не превышающем максимального. Один из них, скажем, сможет вернуть 260 тысяч из двух миллионов рублей, а остальные 234 тысячи из 1 800 000 рублей.

Бесплатная юридическая помощь

Мы ответим на Ваш вопрос в течение 5 минут!

Задайте вопрос

Если вы получили пособие до 2014 года, вы не сможете претендовать на пособие независимо от стоимости недвижимости после ее приобретения.

Кроме того, имущество, приобретенное до 2014 года может быть принято во внимание только в соответствии с действующим налоговым законодательством за этот период, даже если вы подали заявку на льготу в 2019 году.

Отправной точкой для расчета льготы является завершенная сделка и выдача свидетельства о праве собственности, включение его в соответствующий реестр.

Бесплатная юридическая консультация

Мы ответим на Ваш вопрос в течение 5 минут!

Также рекомендуется изучить информацию: возможно ли вернуть страховку после погашения кредита.

Право на возврат 13 процентов стоимости жилой недвижимости предоставляется только гражданам — резидентам Российской Федерации.

Рабочий может обратиться в налоговую инспекцию после регистрации предприятия, но только при наличии данных об общем доходе за календарный год.

В некоторых других случаях придется ждать год — после того, как владелец достигнет совершеннолетия, или после того, как он нанял человека, для которого была приобретена недвижимость. Нет срока давности для возврата.

Выплата накопленных 13 процентов от стоимости имущества не является одноразовым платежом и зависит от размера дохода владельца.

Если он имеет, скажем, 100 тыс. рублей в год, то ежегодный платеж составит 13 тыс. рублей, а срок вычета за верхнюю ‘кассу’ в 260 тыс. рублей таким образом будет продлен на 20 лет.

Человек заработает больше, будет больше возвратов. При годовом доходе в один миллион рублей искомая сумма будет возвращена владельцу в течение двух лет.

Для расчета пособий необходимо ежегодно подавать декларацию о доходах. Однако для первой заявки потребуется ряд других документов.

Документы по вычету налогов выглядят следующим образом:

1. Паспорт.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Декларация о переводе услуги с личного счета.
4. Договор купли-продажи (доля в строительстве, строительство дома, покупка земли для строительства).
5. Подтверждение получения средств продавцом (выписки с банковских счетов, квитанции).
6. Свидетельство о регистрации права собственности.

В зависимости от ситуации может потребоваться дополнительный сертификат:

• свидетельство о рождении (в случае вычета для несовершеннолетних),
• свидетельство о браке (в случае выплаты семейного пособия),
• заявление о долях распределения суммы между супругами,
• пенсионное удостоверение и др.

Бесплатная юридическая консультация

Мы ответим на Ваш вопрос через 5 минут!

Есть два способа получить налоговый вычет по ипотеке:

Бесплатная юридическая консультация

Мы ответим на Ваш вопрос через 5 минут!

1. О вашем работодателе (13% подоходный налог не вычитается из вашей зарплаты).
2. О налоговой инспекции (деньги возвращаются за один или несколько лет).

Как путешествовать:

1. Возьмите документы.
2. Заполните 3-НДФЛ декларацию и сопутствующие документы (забрать и заполнить форму декларации можно в налоговой инспекции или воспользоваться услугами специальных компаний).
3. Сдача документов в Налоговой инспекции (их можно сдать лично в Налоговой инспекции или отправить по почте ценным письмом).
4. Дождитесь результатов проверки и выплаты денег (согласно ст. 88 Налогового кодекса проверка должна быть проведена в течение трех месяцев).

С 2014 года также будет ограничение на возврат налога на начисленные проценты по ипотечным кредитам. Верхний предел’ теперь составляет 3 000 000 рублей, хотя ранее он не был установлен.

Не было зафиксировано, независимо от общей суммы в виде банковских процентов, что является тяжелым бременем для владельца имущества — пять и более миллионов рублей — все то же преимущество в 13 процентов осталось неизменным.

Раньше, однако, погашение и проценты по ипотечному кредиту были тесно связаны и могли относиться только к одному объекту — квартире или дому.

Теперь Вы можете получить пособие, например, на покупку отдельной квартиры и проценты по ипотечному кредиту, который Вы получили на строительство дома, отдельно.

Таким образом, максимальный общий платеж с двух ‘верхних лимитов’ может составлять 260 000 + 390 000 = 650 000 рублей.

Лучше или хуже текущей реальности? Стоит ли пересматривать банковское соглашение? Предполагается, что рефинансирование ипотечного кредита может быть очень выгодным даже при существующих ограничениях нового законодательства. Хотя бы потому, что с тех пор процентная ставка снизилась. Нужно просто сесть, изучить прошлые и настоящие условия, рассчитать оставшийся баланс и хорошо все рассчитать.

Всем хорошо известно, что если вы подпишите договор с банком на значительную сумму, то, скорее всего, вам откажут, если вы не оформите полис страхования жизни. Существует ли возможность возврата налогов для этого пункта? До недавнего времени не было четкой позиции по этому вопросу. Многие заемщики даже смогли подготовить соответствующие документы и получить деньги.

Однако, в августе 2017 года из Минфина поступило официальное заявление: ‘Учитывая тот факт, что бенефициаром по договору смешанного страхования является банк, а не лица, перечисленные в четвертом подпункте пункта 1 статьи 219 Кодекса, социальный вычет по подоходному налогу с физических лиц в размере страховых взносов, уплаченных по страхованию жизни и медицинскому страхованию, не может быть предоставлен налогоплательщику’.

Важная

Наконец, обратите внимание на одну важную деталь: погашение относится только к процентам по ипотечному кредиту, а не к самому кредиту.

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Ежегодно на рынке недвижимости Москвы и Московской области совершается большое количество ипотечных сделок. Каждый гражданин, который приобрел квартиру по ипотечному кредиту или на вторичном рынке жилья, имеет право на получение государственного налогового вычета за приобретение квартиры по ипотеке.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Каждый гражданин, купивший квартиру с ипотекой, имеет право раз в жизни получать 13% от стоимости квартиры от государства, поэтому государство может вернуть вам до 260 000 рублей подоходного налога. Но есть предел: максимальная сумма налогового вычета с 2008 года составляет не более двух миллионов.

* Если вы приобрели недвижимость за 2 миллиона рублей, государство вернет вам 260 000 рублей, если квартира стоит больше 2 миллионов рублей, сумма потраченных средств не будет увеличена, так как максимальный налоговый вычет составляет всего два миллиона, а сумма, превышающая этот лимит, не влияет на сумму платежа, т.е. она не будет учитываться.

Если стоимость меньше 2 миллионов, то расчет производится из суммы, указанной в договоре купли-продажи, т.е. если квартира стоит 1 300 000, то полученный налоговый вычет составляет 169 000. Стоимость квартиры *13% = 169 000 рублей.

Получить налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке в 2020 году может только лицо, которое официально трудоустроено по трудовому договору с работодателем и для которого перечисление в бюджет РФ. Вы имеете право на получение только той суммы подоходного налога за отчетный год, которая была перечислена Вашим работодателем от Вашего имени.

Например, с января 2019 г. по декабрь 2019 г. ваш работодатель взимал с вас денежное вознаграждение в размере 600 000, из этой награды он перечислил в бюджет Российской Федерации подоходный налог в размере 13% — 78 000. Таким образом, если вы подадите налоговую декларацию за 2019 г. в 2020 г., то налоговый вычет по доходам на приобретение недвижимости по ипотеке составит 78 000 руб.

Расчетный пример вычета при покупке ипотеки

• Вы сделали покупку дома стоимостью 5 000 000.

• Внести 1.000.000 из своих средств.

• С ипотекой Вы вносите оставшуюся сумму — 4 000 000.

Максимальная сумма, которую Вы можете вернуть 13%, составляет 2 000 000 рублей.

Расчет: 2 000 000 рублей Расчет: 2 000 000 рублей * 13% = 260 000 000 рублей.

• В этом случае вы получите 260 000 рублей, независимо от того, заплатили ли вы 2 000 000 рублей из собственных или заемных средств.
• Стоимость подготовки 3-НДФЛ декларации на покупку ипотеки
• Стоимость подготовки декларации ‘под ключ’ при сборе полного комплекта документов и подготовке всех заявлений для налоговой проверки составит — 4 000 рублей.

В стоимость входит доставка готового комплекта для Вашей подписи, после чего мы отправим готовые документы заказной почтой с уведомлением инспекции. Эта сумма является окончательной и не требует никаких дополнительных платежей!

Цена включает в себя

• Подготовка налоговой декларации 3-НДФЛ;

• Печать налоговой декларации в двух экземплярах (один для вас);

• Подготовка заявления на вычет активов;

• Подготовка заявления на возврат подоходного налога;

• Доставка декларации и отправка заполненного комплекта заказным письмом с уведомлением в инспекцию (при условии, что мы подаем его в налоговую инспекцию)

Документы, необходимые для подготовки декларации о выкупе закладной

Для их подготовки нам необходимы копии следующих документов

• Декларация о доходах по форме 2-НДФЛ за рассматриваемый год (подается всеми местами работы за рассматриваемый год);
• копия паспорта;
• копия свидетельства о присвоении ИНН;
• копия договора купли-продажи;
• Копия свидетельства о регистрации права собственности;
• Копия акта перевода при покупке или продаже;
• Реквизиты лицевого банковского счета для возврата;
• Копия квитанции о получении

Чтобы одновременно получить возврат налога на проценты по ипотеке, необходимо приложить следующие документы в дополнение к списку:

• договор займа на покупку;
• банковская выписка о выплате процентов за отчетный год.

1. Процедура
2. Для получения вычета по ипотеке за покупку необходимо отправить копии документов из вышеуказанного списка на электронный адрес, после того, как сотрудники БУХПРОФИ ознакомятся с полученными документами, произвести предварительный расчет суммы, который будет возвращен вам в качестве подоходного налога, и подготовить выписку и все связанные с ней документы, и отправить вам курьером для подписания выписки и выписки, а затем мы отправим заполненный комплект заказной почтой с уведомлением в IFNS.
3. Вы можете получить консультацию и заказать услугу возврата налога при покупке ипотеки по телефону: 8(495) 150-34-22; 8(985) 231-83-30 или воспользоваться формой заказа

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — пошаговая инструкция

Статус налогоплательщика в Российской Федерации предлагает ряд преимуществ, в том числе возможность возврата части средств, потраченных на покупку недвижимости.

Налоговое законодательство позволяет гражданам формализовать возврат 13 процентов личных средств, потраченных на покупку квартиры или дома.

По сей день большое количество сделок купли-продажи недвижимости совершается с использованием ипотеки и других займов, так как не каждый может позволить себе купить дом на личные деньги.

В таких случаях можно также получить обратно 13 процентов не только от основной стоимости имущества, но и от процентов, уплаченных по кредиту.

Что говорит налоговый кодекс

Налоговое законодательство Российской Федерации предусматривает, что любое лицо, получающее доход в стране, обязано уплачивать обязательный сбор с полученных сумм.

Граждане должны отчислять 13 процентов от заработанных ежегодно денег. В большинстве случаев граждане сами не платят в государственную казну.

Работодатель, выступающий в качестве налогового представителя между работающим гражданином и Федеральной налоговой службой, делает это за них.

Бухгалтерия организации, в которой работает человек, ежемесячно удерживает 13 процентов зарплаты и перечисляет ее государству.

Если у гражданина есть другие источники дохода, например, недвижимость, которую он арендует и получает в аренду, он должен подать в Федеральную налоговую службу отчет о начислении и удержании подоходного налога с физических лиц.

Деньги, уплаченные человеком, являются источником возврата налога при покупке недвижимости.

Условия при возврате налога при покупке

Законодательство позволяет лицам с официальным доходом получать возврат части налогов, уплаченных в налоговые органы при покупке недвижимости. В этом случае получатель возврата должен быть резидентом Российской Федерации.

В соответствии с законодательством резидентами страны являются лица, проживающие в Российской Федерации 183 дня и более в год.

Таким образом, для получения возврата подоходного налога с физических лиц могут участвовать как российские граждане, так и иностранные граждане, которые уплачивают 13 процентов подоходного налога в казну.

пенсионеры не платят пенсионный взнос, но могут получить возврат при покупке недвижимости в следующих случаях:

• если они продолжают работать и их доход выше минимальной заработной платы
• имеют дополнительный источник дохода, из которого вычитается 13 процентов налога
• недавно вышли на пенсию и были официально трудоустроены до получения налога. Обратившись в Федеральную налоговую службу, можно получить возврат подоходного налога с физических лиц, уплаченного за три последних налоговых периода

. Следующие категории граждан также могут получить возврат средств на приобретение недвижимости

• официально работающих родителей для своих несовершеннолетних детей. Если квартира или доля в ней потрачены на ребенка, законные представители имеют право действовать в его интересах и получать причитающиеся ему денежные средства за счет его НДФЛ
• , уплаченного Казначейству лицами, осуществляющими трудовую деятельность по гражданско-правовому договору. Граждане, выполняющие договорные работы или оказывающие услуги, обязаны самостоятельно или через клиента, являющегося юридическим лицом

, уплачивать в пользу государства подоходный налог при покупке жилья по ипотеке или за счет собственных средств

• , не имеющие официальных источников дохода
• , работающие без официального трудоустройства и не уплачивающие государству подоходный налог с основных или вторичных источников дохода
• самозанятых лиц
• организации или учреждения которые имеют статус юридического лица

Хотя юридическое лицо и индивидуальный предприниматель платят налоги в государственную казну с прибыли, закон не позволяет им получать возврат при покупке недвижимости.

Сумма возврата

Закон устанавливает ограничения на максимально возможные выплаты для возврата подоходного налога с физических лиц:

• при заключении ипотечного договора после 1 года жизни. Гражданин может получить возврат процентов, уплаченных по ипотеке, сумма которых не превышает 3 млн. рублей
• в случае возврата НДФЛ со стоимости недвижимости, максимальная сумма составляет 2 млн. рублей
• в случае оформления ипотечного кредита до 1 января 2014 года. С 1 января 2014 года сумма процентов, с которой может быть возвращен НДФЛ, не ограничивается суммой
• в случае ипотечного кредита, сумма которого превышает стоимость покупки квартиры, может быть возвращена только из средств, уплаченных непосредственно за жилой квартал

Если квартира стоит больше установленного лимита, а сумма уплаченных процентов выше, то гражданин может вернуть только 13 процентов от лимита в 2 и 3 млн. рублей.

За какой период можно вернуть налог

Закон не устанавливает срок давности для подачи заявления на возврат подоходного налога с физических лиц. Граждане могут воспользоваться этой возможностью с момента подписания ипотечного договора, даже если квартира, на которую выдан кредит, все еще находится в стадии строительства.

Обратите внимание, что вы можете получить возврат только за предыдущий налоговый период (календарный год) и только сумму уплаченного за этот период личного подоходного налога. Следует также отметить, что возврат уплаченного подоходного налога возможен только за предыдущие три года.

Таким образом, если гражданин покупает жилье с ипотекой и подает заявление на возврат денег через пять лет после подписания кредитного договора, он может получить возврат денег только за последние три года. Если сумма уплаченного подоходного налога не достаточна для выплаты всей суммы, причитающейся лицу, то остаток переносится на следующий налоговый период.

Эта функция должна учитываться, если гражданин планирует получить всю сумму сразу. Чтобы реализовать такую возможность, можно подождать три года с момента покупки квартиры для накопления суммы уплаченного подоходного налога с физических лиц, а ФТ перечисляет максимально возможную прибыль.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры по ипотеке можно получить возврат от стоимости недвижимости и сумму процентов, уплаченных по долгу. Например, налоговое законодательство позволяет новым домовладельцам совмещать компенсационные выплаты за потраченные деньги.

Чтобы воспользоваться этой возможностью, гражданин должен подготовить пакет документов и обратиться в Управление Федеральной налоговой службы по месту нахождения объекта недвижимости. В этом случае человек может выбрать один из двух способов возврата уплаченного подоходного налога с физических лиц:

• непосредственно через Федеральную налоговую службу. Федеральная налоговая служба рассматривает заявление и перечисляет деньги на расчетный счет гражданина
• через работодателя, который действует в качестве налогового агента между гражданином и Налоговой службой. В этом случае Вы также должны обратиться в Федеральную налоговую службу для подтверждения причин возврата, но процедура осуществляется работодателем с приостановлением вычета по налогу на прибыль до исчерпания причитающейся лицу суммы. Подать заявление на возврат можно, не дожидаясь окончания налогового периода

В настоящее время довольно распространена покупка недвижимости в строящихся домах. В таких случаях заключается договор на участие в капитальном строительстве многоквартирного дома.

Такие инвестиции также кредитуются финансовыми учреждениями Гражданину, желающему вернуть деньги, не нужно ждать завершения строительства и регистрации права собственности.

Возврат подоходного налога с физических лиц возможен с даты заключения ипотечного договора.

Необходимо знать, что вы можете получить возврат даже если это не ипотека, если это покупка одолженных денег. Для этого в договоре о предоставлении денежных средств гражданину необходимо указать его назначение — приобретение жилья.

Согласно закону, социальные льготы не облагаются налогом, поэтому вы не можете получить возврат от оплаты покупки материнского капитала.

Но в большинстве случаев при использовании сертификата граждане добавляют личные средства или дополнительные кредиты от банков.

Если материнский капитал был использован для оплаты части стоимости жилья, то человек может получить возврат личных доходов с остатка, потраченного на приобретение недвижимости, не более 2 млн. рублей, а с уплаченных процентов — не более 3 млн. рублей.

Если лимит для получения налогового вычета при покупке жилья не исчерпан, гражданин может подать заявление на возврат налога повторно в следующих подобных покупках. Следует также учитывать, что вычет можно получить не только за покупку квартиры с ипотекой или на личные средства, но и в следующих случаях:

• при покупке доли в квартире или доме за личные или заемные средства
• при покупке земельного участка или его части
• при покупке гаража или парковочного места в нем
• при расходах на благоустройство и ремонт приобретенной квартиры или дома. При строительстве дома за личными или кредитными средствами

Для восстановления средств на ремонт и оснащение квартиры необходимо указать в пульте дистанционного управления или в договоре купли-продажи, что помещение находится в процессе грубой или предварительной уборки в момент получения права собственности. IFNS также должен будет доказать факт стоимости денег, для чего необходимо сохранить все квитанции и доказательства оплаты за материалы и выполненные работы.

Расчет возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Для того чтобы рассчитать сумму, которую получит заявитель, необходимо учитывать точную сумму процентов по ипотеке. Максимальный платеж ФНС может составлять 390 тыс. рублей. Необходимо добавить и вернуть стоимость жилья, здесь максимальная сумма компенсации составит 260 тыс. рублей.

Финансовая организация не несет процентов по депозиту при заключении ипотечного договора, поэтому из этих средств вы можете получить возврат средств, начиная со стоимости жилья.

Поэтому при расчете возврата необходимо совмещать компенсацию стоимости недвижимости и уплаченные проценты. Также необходимо учитывать, что максимальная сумма средств, которую гражданин может получить, составит 650 тысяч рублей.

Ограничение по сумме при возврате

На какие налоговые вычеты можно претендовать при покупке квартиры в ипотеку

Просим об ипотеке и быстро узнаем решение Каждый гражданин России имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке, т.е.

государство возмещает налог в процентах от денег, потраченных человеком на покупку недвижимости.

Механизм получения входного налогового вычета максимально прост и понятен, и население активно его использует, но необходимо строго соблюдать условия применения, документы и ряд других нюансов.

https://www.youtube.com/watch?v=hLtBnryQUCk

Суть вычета по имуществу заключается в возврате НДФЛ в пределах стоимости приобретенного имущества, но не более установленного законом — 2 000 000 рублей. Другими словами, гражданин купил квартиру по ипотеке и потратил на нее определенную часть своего дохода. На этот доход он заплатил 13% подоходного налога, и именно эту сумму налога правительство позволяет ему вернуть.

Фактическая сумма реституции зависит от стоимости имущества. Если собственность была дешевле двух миллионов, гражданин получает 13% от полной стоимости сделки. Если квартира стоила дороже двух миллионов, то максимальная сумма компенсации составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Но это не исчерпывает нюансов. Если стоимость ди

В данном случае предполагается, что эти отделочные работы будут считаться завершением работ и приведут объект недвижимости в пригодное для жизни состояние. Другими словами, вряд ли будут включены расходы на завершение материалов по ремонту используемого жилища. И все расходы должны быть задокументированы.

Налоговый вычет по процентам по ипотечным кредитам оформляется отдельно и имеет собственный лимит — 3 000 000 рублей. Другими словами, 13% от этой суммы можно вернуть — максимум 390 000 рублей.

Когда вычет оформить не получится

Одним словом, все случаи, которые препятствуют такому вычету, могут быть сведены к двум возможностям: если недвижимость приобретается взаимозависимыми лицами, и если покупка осуществляется за счет других доходов, которые не подходят для этого случая.

Вычет означает возврат подоходного налога . Поэтому, если покупка была произведена необлагаемыми налогом средствами, то вычет не производится. В случаях, когда не представляется возможным получить возврат средств:

• ипотека погашена за счет средств материнского капитала;
• дивиденды по акциям и другим ценным бумагам направлены на погашение задолженности;
• кредит погашен за счет средств работодателя и иных лиц;
• кредит погашен за счет средств федерального, областного и иных бюджетов;
• гражданин уже погасил максимально допустимую сумму налога.

Примечательно, что вычет не может быть произведен даже по дивидендным доходам, хотя и это тоже облагается подоходным налогом, хотя и по другой ставке. Для получения вычета гражданин должен быть официально трудоустроен и правильно платить подоходный налог.

Это не так понятно для материнского капитала.

Дело в том, что его сумма редко покрывает весь ипотечный кредит — обычно MC чаще используется в качестве первоначального взноса или выплаты части основного долга.

Так получается, что оставшаяся часть долга оплачивается заемщиком из его дохода (то же самое, что подлежит обложению подоходным налогом с физических лиц) и имеет право подать заявление на вычет, не учитывая сумму уплаченной УК.

Например, квартира была приобретена за 1 500 000 рублей и внесен материнский капитал в размере 400 000 рублей, поэтому вы можете подать заявку на вычет из суммы 1 100 000 рублей.

Стоит отметить, что неизрасходованная сумма имущественного вычета может быть получена гражданином позже при покупке другой недвижимости . Т.е.

, если при покупке этой квартиры было основанием для возврата только 120 000 рублей из максимально возможных 260 000 рублей, то при следующей покупке недвижимости можно снова претендовать на оставшиеся 140 000 рублей.

Здесь не нарушается принцип одноразового вычета, так как гражданин фактически получает такой же вычет в максимально возможной сумме. Однако, как только физическое лицо получает возврат 260 000 рублей (неважно, идет ли речь об одной или нескольких сделках), оно теряет право на получение имущественного вычета в будущем.

Как оформляется возмещение НДФЛ при ипотеке

Прежде всего, следует отметить, что причины вычитания различны. Если речь идет о строительстве долевого участия или инвестициях в строящуюся недвижимость, право на вычет входного налога возникает только после подписания акта о передаче квартиры.

Во всех остальных случаях гражданин имеет право на возврат подоходного налога с момента получения свидетельства о регистрации права собственности.

И недостаточно получить акт о передаче или свидетельство, нужно подождать до конца года, в котором вы получили необходимый документ, и только в следующем году получить вычет.

Вы можете предоставить документы для вычета за последние три года. Однако и здесь есть важный нюанс, в зависимости от того, является ли гражданин пенсионером или нет. Для лучшего понимания лучше посмотреть на пример.

Предположим, что гражданин Петрова (не пенсионер) приобрел квартиру в 2016 году и имел право на возврат подоходного налога с физических лиц. В 2020 году он может подать заявку на вычет на 2016-2017 годы (т.е. годы спустя после возникновения причины вычета, но не более трех лет назад).

Если бы причина возврата возникла в 2008 г., Петров мог бы обратиться за вычетом в 2020 г. только на 2015-2017 гг. Если Дана

Если Петров пенсионер, вы можете подать заявление на возврат подоходного налога с физических лиц за все три последних года, независимо от того, когда именно это произошло — до тех пор, пока это произошло и год уже истек. Например, если право на вычет возникло в 2017 году, то в 2020 году пенсионер Петрова имеет право претендовать на компенсацию в 2015-2017 годах, хотя в 2015-2016 годах для этого не было оснований.

Способы подачи заявления на вычет

Перед подачей заявления о возмещении необходимо подготовить пакет документов. Короче говоря, он понадобится гражданину:

• Декларация 3-НДФЛ;
• Свидетельство 2-НДФЛ;
• Документальное подтверждение права собственности;
• Документальное подтверждение понесенных расходов;
• Свидетельство о браке, а также копия договора всех сторон, участвующих в сделке, если имущество было приобретено в долевое владение (подробнее: возврат НДФЛ соучредителем).

Далее необходимо выбрать способ подачи этих документов.

• Во время личного посещения AGV. Пожалуйста, обратите внимание, что вы всегда должны обращаться в налоговую службу по месту жительства, даже если апартаменты приобретаются в другом регионе. Чтобы сократить время ожидания, вы можете записаться на прием в налоговую инспекцию через сайт Государственной службы. Поскольку услуга запрашивается местным населением, у тех, кто обращается за ней, обычно есть отдельные окна, поэтому процедура не займет много времени.
• Посещение MFC. Вы должны пойти в ближайшее МФЦ со всеми документами, сделать запрос с помощью сотрудника, а затем проследить за состоянием вашего запроса.
• Регистрация онлайн через LCN (лицевой счет налогоплательщика) на nalog.ru. Этот метод будет удобным и быстрым только для узкой группы людей, так как требует соблюдения ряда условий. Мы сообщим вам о них более подробно.

Сначала гражданин должен иметь доступ к личному кабинету налогоплательщика. Если у него его нет, то логин и пароль не могут быть созданы им — он должен посетить AGV с паспортом и ИНН.

Во-вторых, вам нужен сертификат для электронной цифровой подписи. Вы можете сделать приложение EDS в личном кабинете, но в случае перегрузки серверов FNS вам придется ждать от 5 минут до 24 часов.

В-третьих, необходимо самостоятельно сформировать или скачать уже сформированную декларацию 3-НДФЛ, приложить к ней все остальные документы, необходимые для вывода, подписать все эти ЭЦП и только после этого отправить их в ФНС для верификации.

После подачи документов одним из перечисленных способов Налоговая инспекция имеет три месяца для рассмотрения и проверки документа и еще один календарный месяц — для прямого перечисления денег на указанный налогоплательщиком счет.